В основе страхования лежит понятие риска как случайного события, приводящего к ущербу. В развитии этого понятия выделяются три ступени:
- риск определяется в самом общем виде как вероятностное распределение результатов хозяйственных действий субъекта;
- риск можно определить как вероятное отклонение фактических результатов от их плановых ожиданий;
- риск как распределение вероятностей неблагоприятных результатов.
Вероятностные распределения ущербов часто называют чистыми рисками. В этой связи различают чистые риски и риски спекулятивные. Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение остается тем же самым, не улучшается. Это риски, связанные с дорожно-транспортными происшествиями, кражами, пожарами и т.д. Спекулятивные риски предполагают возможность получения как негативных, так и положительных результатов. К ним относятся все формы вложения денежных средств.
Третьим ключевым понятием является защита. Многие черты этого понятия косвенно были раскрыты при рассмотрении понятия риск. Передача риска не может предотвратить травмы или болезни, поэтому с помощью одного лишь страхования человека нельзя защитить от опасностей, угрожающих его жизни. Что можно реально защитить – так это имущество и/или имущественные интересы лица (или корпоративной организации). Понятие защита включает в себя обеспечение страхователя денежными средствами (или, в некоторых случаях, эквивалентное возмещение - такое, как, например, право авиационного страховщика на замену «утраченного» самолета идентичной моделью), позволяющими восстановить имущество страхователя после происшедшего страхового события таким, как если бы страхового события не случилось.
Четвертым и, во многих отношениях, самым важным понятием в страховом деле является вопрос о его стоимости.
В экономической теории предполагается, что стоимость измеряется в терминах «меновой стоимости» вещи, которая сводится к цене, по которой она продается на рынке.
Взимаемая страховщиком страховая премия должна корректироваться с учетом инфляции при каждом возобновлении страхования (что обычно происходит ежегодно) и, кроме того, обеспечивать, чтобы общий фонд, (который складывается из всех страховых премий, выплачиваемых застрахованными клиентами) был достаточным для выплаты всех компенсаций по законным страховым претензиям, которые возникнут в течение периода действия полисов, уплаты всех административных расходов, а также мог бы принести прибыль владельцам страховой компании.
Основными субъектами страхования согласно ст.6 Федерального Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» являются:
Страховщик – это юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданное для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившее в установленном этим законом порядке лицензию на осуществление страховой деятельности. Страховщик - один из главных субъектов страхового рынка, который за определенную цену (страховые взносы, премии) продает клиентам услугу по страховой защите их интересов. Для этого он из полученных взносов (премий) создает денежные страховые резервы и фонды;
Страхователь, согласно п.1 ст.5 Закона, юридическое лицо и дееспособное лицо, физическое лицо, является другим главным субъектом страхового рынка. Он покупает у страховщика услугу по страховой защите своих интересов по цене, согласованной в размере страхового взноса (премии). В международном страховании страхователь называется полисодержателем;
Застрахованное лицо – это, согласно п.2 ст.5 Закона, «третье лицо», в пользу которого страхователь заключил договор страхования со страховщиком. Застрахованным может быть и сам страхователь, если он страхует собственные интересы и за это уплачивает страховщику взнос (премию). Застрахованными могут быть и не страхователи, а те лица, которых он застраховал: его дети, иные родственники; наемные работники, которых застраховал предприниматель;
Выгодоприобретатель – это, согласно п.З ст.5 Закона, назначенное страхователем физическое или юридическое лицо для получения страховых выплат по договорам страхования. Страхователь не может заменить ответственности выгодоприобретателя после наступления страхового случая, выполнения выгодоприобретателем какой-либо обязанности по договору страхования, предъявления выгодоприобретателем требований о выплате к страховщику;
Согласно ст. 4 Федерального Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» объектами страхования считаются не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы, во-первых, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (объекты личного страхования); во-вторых, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом (объекты имущественного страхования); в-третьих, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физических лиц, а также вреда, причиненного юридическому лицу (объекты страхования ответственности) [3];
Страховая ответственность – это понятие, обозначающее обязанность страховщика выплатить страхователю, застрахованному лицу страховое возмещение или страховое обеспечение в определенной сумме, если произошли страховые случаи, записанные в общих условиях, правилах и договоре добровольного страхования или в законодательстве для обязательного страхования;
Страховая стоимость – действительная стоимость застрахованного имущества, исчисляемая различно, в зависимости от действующего в стране законодательства и объекта страхования. Если страховая сумма равна страховой стоимости, то имущество застраховано полностью, если меньше - то часть ответственности остается на собственном риске страхователя;
Страховая сумма – денежная сумма, на которую страхователь страхует объект страхования, то есть сумма, адекватная страховому интересу и страховому риску. Страховая сумма не должна превышать страховую стоимость, поскольку, согласно ст. 10 Закона, страхование на величину этого превышения недействительно;
Страховой интерес – мера материальной заинтересованности страхователя в сохранении имущества и/или дохода (своего или третьих лиц) с помощью страхования. При заключении договора страхователь обязан иметь страховой интерес или иметь в виду его появление до наступления страхового случая; Страховой тариф - ставка страхового взноса (платежа) с единицы страховой суммы или с объекта страхования. По обязательным видам страхования устанавливается законодательно, по добровольным - страховщиком, возможно, по согласованию со страхователем;
Страховой ущерб (убыток, вред) – потери страхователя, выраженные в натуральной или денежной форме, причиной которых послужила реализация страхового риска. Различают прямой ущерб в виде наступившего изменения состояния объекта страхования и косвенный или скрытый, проявляющийся как следствие прямого ущерба.
Инструментами страхования являются документы, с помощью которых осуществляется экономическая деятельность между страховщиком и страхователем. Основными из таких документов являются: договоры страхования и перестрахования, декларации страхования, детальный сертификат, извещение о наступлении страхового случая, акты о несчастном случае, индоссаменты, ковер-нот, комбинированные полисы и другие.
Между страхователем и страховщиком заключается договор страхования, устанавливающий их взаимные права и обязанности по конкретному виду страхования. Договор страхования в пользу третьего лица устанавливает право требования для третьего лица, которое в заключении договора не участвовало. Исполнение такого договора может требовать как сторона, заключившая его, так и третье лицо, в пользу которого обусловлено исполнение, если иное не предусмотрено законом, договором и не вытекает из существа обязательств.
Кроме того страхователь пишет заявление (декларация страхования) об объекте страхования и о характере риска. Оно включает обычно сведения о его местонахождении, стоимости, состоянии, порядке хранения или исполнения, а также качественные характеристики (марка, модель, сорт, структура, состав и т. д.).
После наступления страхового случая страхователь извещает страховщика специальным документом, в законно установленной форме. Страхователь сообщает сроки с указанием необходимых сведений о причинах, месте и времени наступления страхового случая, а также других сведений, необходимых для принятия решений об урегулировании претензий страхователя.
В свою очередь страховщик выписывает ковер-нот - документ для извещения страхователя о том, что его инструкции по заключению договора страхования выполнены, в подтверждение совершенного агентом страхования в пользу страхователя.
1.2.2 Нормативные документы в страховой деятельности
Всю совокупность нормативных актов, регулирующих страховые правоотношения, можно разделить на три уровня.
Первый уровень – Гражданский кодекс Российской Федерации. Специфика гражданского законодательства в сфере страхования состоит в том, что оно обеспечивает равноправие всех субъектов страховых сделок, но при приоритете интересов страхователя, так как страховые сделки - самые сложные из всех видов предпринимательских сделок именно для клиентов.