Смекни!
smekni.com

Кредитная политика коммерческого банка и выбор метода оценки кредитоспособности заемщика на примере (стр. 14 из 14)

АКТИВ Код строки На начало года На конец года
I. Основные средства и другие внеоборотные активы
Основные средства:
остаточная стоимость 010 1 132 5 055
износ * (02) 011 37 378
первоначальная стоимость (04) 012 1 169 5 433
Нематериальные активы
остаточная стоимость 020 7 8
износ * (02) 021 1 3
первоначальная стоимость (04) 022 8 11
Незавершенные капитальные вложения (33, 35, 61) 030 335 8 345
Оборудование (07) 035 2 8 078
Долгосрочные финансовые вложения (58) 040 786 1 209
Другие внеоборотные активы 060 1 247 034
Всего по разделу I 070 2 262 1 269 729
II. Запасы и затраты
Производственные запасы (05-08, 10) 080 92 644
Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы:
остаточная стоимость 100 2 40
износ * (13) 101 2 41
первоначальная стоимость (12) 102 4 81
Затраты будущих периодов (31) 120 2 672
Готовая продукция (40) 130
Товары:
закупочная стоимость 140 17 499 178 388
торговая наценка * (42) 141
продажная стоимость * (41) 142 17 499 178 388
Всего по разделу II 150 17 593 181 744
III. Денежные средства, расчеты и другие активы
Товары отгруженные:
срок оплаты которых не наступил (45) 160 57 261 143 912
не оплаченные в срок (45) 165 30 546
Расчеты с дебиторами:
за товары, работы и услуги, срок оплаты по которым не наступил (45) 170 758 822 486 099
за товары, работы и услуги, не оплаченные в срок (45, 76) 180 134 206
по векселям полученным (59) 190
с бюджетом (68) 200 2 240 3 515
с персоналом по другим операциям (73) 210 2 58
по авансам выданным (61) 220 146 393 1 498 090
с дочерними предприятиями (78) 230 614
с другими дебиторами 240 309 852 1 548 714
Краткосрочные финансовые вложения (58) 250
Денежные средства:
касса (50) 260
расчетный счет (51) 270 399 6 206
валютный счет (52) 280 19 989 107 452
другие денежные средства (54, 55, 56) 290 1
Использование заемных средств (82) 300
Другие оборотные активы 310 77 972
Всего по разделу III 320 1 294 958 4 037 385
Убытки:
прошедших лет (98) 330
отчетного года (80) 340
БАЛАНС (сумма строк 070, 160, 320, 330, 340) 350 1 314 813 5 488 858
ПАССИВ Код строки На начало года На конец года
I. Источники собственных и приравненных к ним средств
Уставный фонд (капитал) (85) 400 18 732 245 055
Резервный фонд (88) 410
Финансирование капитальных вложений (93, 94) 420 308 16 423
Расчеты за имущество (76) 425
Специальные фонды и целевое финансирование (87, 88, 96) 430 948 245 3 115 020
Амортизационный фонд (86) 440
Расчеты с участниками (75) 450
Доходы будущих периодов (83) 455
Резервы будущих затрат и платежей (89) 460
Нераспределенная прибыль прошлых лет (98) 470
Прибыль:
нераспределенная текущего года 480
использованная в текущем году* 481 521 818
текущего года* 482 521 818
Всего по разделу I 490 967 285 3 376 498
II. Долгосрочные пассивы
Долгосрочные кредиты банков (92) 500
Долгосрочные заемные средства (95) 510
Долгосрочные кредиты и займы, не погашенные в срок 520
Всего по разделу II 530 0 0
III. Расчеты и другие пассивы
Краткосрочные кредиты банков (90) 600 1 242
Краткосрочные заемные средства (95) 610
Краткосрочные кредиты и займы, не погашенные в срок 620
Расчеты с кредиторами:
за товары, работы и услуги, срок оплаты которых не наступил (60) 630 229 403 742 738
за товары, работы и услуги, не оплаченные в срок (60) 640
по векселям выданным (66) 650
по авансам полученным (61) 660 111 247 219 953
с бюджетом (68) 670 627 8 755
по внебюджетным платежам (65) 680 8 957
по страхованию (69) 690 35 205
по оплате труда (70) 700 22 178
с дочерними предприятиями (78) 710 4 792 33 581
с другими кредиторами (71, 76) 720 160 1 097 993
Ссуды для сотрудников (97) 730
Другие краткосрочные пассивы 740
Всего по разделу III 750 347 528 2 112 360
БАЛАНС (сумма строк 480, 530, 770) 760 1 314 813 5 488 858

Баланс за 1995 год (тыс. грн.)

АКТИВ Код строки На начало года На конец года
I. Основные средства и другие внеоборотные активы
Основные средства:
остаточная стоимость 010 12 038 12 168
износ * (02) 011 1 939 2 848
первоначальная стоимость (04) 012 13 977 15 016
Нематериальные активы
остаточная стоимость 020 8 958
износ * (02) 021 3 41
первоначальная стоимость (04) 022 11 999
Незавершенные капитальные вложения (33, 35, 61) 030 8 345 70 203
Оборудование (07) 035 8 078 7 449
Долгосрочные финансовые вложения (58) 040 1 209 30 930
Другие внеоборотные активы 060 1 247 034 2 363 814
Всего по разделу I 070 1 276 712 2 485 522
II. Запасы и затраты
Производственные запасы (05-08, 10) 080 644 4 422
Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы:
остаточная стоимость 100 40 127
износ * (13) 101 41 126
первоначальная стоимость (12) 102 81 253
Затраты будущих периодов (31) 120 2 672 43 277
Готовая продукция (40) 130
Товары:
закупочная стоимость 140 178 388 3 509 965
торговая наценка * (42) 141
продажная стоимость * (41) 142 178 388 3 509 965
Всего по разделу II 150 181 744 3 557 791
III. Денежные средства, расчеты и другие активы
Товары отгруженные:
срок оплаты которых не наступил (45) 160 143 912 2 210 702
не оплаченные в срок (45) 165 30 546
Расчеты с дебиторами:
за товары, работы и услуги, срок оплаты по которым не наступил (45) 170 486 099 1 506 952
за товары, работы и услуги, не оплаченные в срок (45, 76) 180 134 206 75 311
по векселям полученным (59) 190
с бюджетом (68) 200 3 515 9 265
с персоналом по другим операциям (73) 210 58 1 411
по авансам выданным (61) 220 1 498 090 2 978 942
с дочерними предприятиями (78) 230 614 33
с другими дебиторами 240 1 548 714 1 447 694
Краткосрочные финансовые вложения (58) 250
Денежные средства:
касса (50) 260
расчетный счет (51) 270 6 206 14 768
валютный счет (52) 280 107 452 1 165 556
другие денежные средства (54, 55, 56) 290 1 1
Использование заемных средств (82) 300
Другие оборотные активы 310 77 972
Всего по разделу III 320 4 037 385 9 410 635
Убытки:
прошедших лет (98) 330
отчетного года (80) 340
БАЛАНС (сумма строк 070, 160, 320, 330, 340) 350 5 495 841 15 453 948
ПАССИВ Код строки На начало года На конец года
I. Источники собственных и приравненных к ним средств
Уставный фонд (капитал) (85) 400 252 038 1 120 010
Резервный фонд (88) 410 19 026
Финансирование капитальных вложений (93, 94) 420 16 423 77 702
Расчеты за имущество (76) 425
Специальные фонды и целевое финансирование (87, 88, 96) 430 3 115 020 5 752 897
Амортизационный фонд (86) 440
Расчеты с участниками (75) 450
Доходы будущих периодов (83) 455
Резервы будущих затрат и платежей (89) 460
Нераспределенная прибыль прошлых лет (98) 470
Прибыль:
нераспределенная текущего года 480
использованная в текущем году* 481 1 845 881
текущего года* 482 1 845 881
Всего по разделу I 490 3 383 481 6 969 635
II. Долгосрочные пассивы
Долгосрочные кредиты банков (92) 500
Долгосрочные заемные средства (95) 510
Долгосрочные кредиты и займы, не погашенные в срок 520
Всего по разделу II 530 0 0
III. Расчеты и другие пассивы
Краткосрочные кредиты банков (90) 600
Краткосрочные заемные средства (95) 610
Краткосрочные кредиты и займы, не погашенные в срок 620
Расчеты с кредиторами:
за товары, работы и услуги, срок оплаты которых не наступил (60) 630 742 738 6 363 956
за товары, работы и услуги, не оплаченные в срок (60) 640
по векселям выданным (66) 650
по авансам полученным (61) 660 219 953 874 594
с бюджетом (68) 670 8 755 82 619
по внебюджетным платежам (65) 680 8 957 1 303
по страхованию (69) 690 205 2 266
по оплате труда (70) 700 178 1 381
с дочерними предприятиями (78) 710 33 581 59 989
с другими кредиторами (71, 76) 720 1 097 993 187 394
Ссуды для сотрудников (97) 730
Другие краткосрочные пассивы 740 910 811
Всего по разделу III 750 2 112 360 8 484 313
БАЛАНС (сумма строк 480, 530, 770) 760 5 495 841 15 453 948

Приложение 4

Рис. 1. Структура активов Укрэксимбанка.

Рис. 2. Структура пассивов Укрэксимбанка.

Рис. 3. Динамика изменения коэффициента ликвидности, коэффициента покрытия баланса и показателя обеспеченности собственными средствами АО “Альфа” за период с 1992 по 1995 г.

15 мая 1998 г.