- на приобретение оборудования на 15%, отсюда
250000 х 1,15 = 287500 руб.
150000 х 1,15 = 172500 руб.
- на капитальный ремонт - 5%, отсюда
1200000 х 1,05 = 1 260 000руб.
700000 х 1,05 = 735 000 руб.
6. Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям, руб.
Таблица 15
| Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Заработная плата мед. Персонала | 650 000 | 700 000 |
| 2. Начисления на заработную плату (26%) | 169 000 | 182 000 |
| 3. Медикаменты | 952 836 | 900 000 |
| 4. Мягкий инвентарь | х | 300 000 |
| 5. Канцелярские и хозяйственные расходы | х | 150 000 |
| 6. Приобретение оборудования и инвентаря | 330 000 | 460 000 |
| 7. Капитальный ремонт | 1 000 000 | 950 000 |
| 8. Прочие расходы | х | 250 000 |
| Итого расходов | 3 101 836 | 3 892 000 |
На следующий год планируется снижение расходов на капитальный ремонт в амбулаторно-поликлинических учреждениях на 5%, отсюда
1000000 – (1000000 х 0,05) = 950000 руб.
7. Свод расходов на здравоохранение, руб.
Таблица 16
| Учреждение | Текущий год | Проект на следующий год | ||
| Принято | Исполнено за 6 месяцев | Ожидаемое пополнение | ||
| 1. Больницы и диспансеры в городах | 8 680 000 | 4 340 000 | 8 680 000 | 12 359 950 |
| 2. Больницы и диспансеры в сельской местности | 6 828 000 | 3 414 000 | 6 828 000 | 6 898 869,4 |
| 3. Амбулаторно-поликлинические учреждения | 3 101 836 | 1 550 918 | 3 101 836 | 3 892 000 |
| 4. Прочие учреждения здравоохранения | 2 400 000 | 1 200 000 | 2 400 000 | 2 600 000 |
| Итого расходов | 21 009 836 | 10 504 918 | 21 009 836 | 25 750 819,4 |
Ожидаемое исполнение расходов на образование и здравоохранение - на уровне плана текущего года.
| Форма № 1-Б | |||||||||||
| ПРОЕКТ БЮДЖЕТА РАЙОНА | |||||||||||
| год, тыс. руб. | |||||||||||
| Показатели | Текущий год | Проект на | |||||||||
| принято | исполнено за | ожидаемое | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |||||||
| Наименование доходов | |||||||||||
| 1. Налог на имущество физических лиц | 3 200 | 1 600 | 3 200 | 4 000 | |||||||
| 2. Земельный налог | 10 800 | 5 400 | 10 800 | 12 907,68 | |||||||
| 3. Единый налог на вменённый доход | 2 720 | 1 360 | 2 720 | 3 128 | |||||||
| 4. Транспортный налог | * | * | * | 3 245,202 | |||||||
| 5. Налог на доходы физических лиц | 7 866,58 | 3 933,29 | 7 866,58 | 9 597,23 | |||||||
| 6. Неналоговые доходы | 500 | 250 | 500 | 575 | |||||||
| ИТОГО доходов | 25 086,58 | 12 543,29 | 25 086,58 | 33 453,112 | |||||||
| Дотации и субвенции из бюджета области | 26 476,642 | 12 859,225 | 26 476,642 | 26 851,78 | |||||||
| ВСЕГО доходов | 51 563,222 | 25 402,515 | 51 563,222 | 60 304,892 | |||||||
| Наименование расходов | |||||||||||
| 1. Общегосударственные вопросы | 1 000 | 550 | 1 000 | 1 050 | |||||||
| 2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 1 000 | 500 | 1 000 | 1 100 | |||||||
| 3. Национальная экономика | 3000 | 1500 | 3000 | 3225 | |||||||
| 4. Жилищно-коммунальное хозяйство | 9000 | 4000 | 9000 | 10350 | |||||||
| 5. Охрана окружающей среды | 1000 | 500 | 1000 | 1050 | |||||||
| 6. Образование | 12 853,386 | 6 447,597 | 12 853,386 | 14 279, 073 | |||||||
| 7. Культура, кинематография и средства массовой информации | 2 700 | 1 400 | 2 700 | 3 500 | |||||||
| 8. Здравоохранение и спорт | 21 009,836 | 10 504,918 | 21 009,836 | 25 750,819 | |||||||
| ИТОГО расходов | 51 563,222 | 25 402,515 | 51 563,222 | 60 304,892 | |||||||
| Субвенции в областной бюджет | * | * | * | * | |||||||
| ВСЕГО расходов | 51 563,222 | 25 402,515 | 51 563,222 | 60 304,892 | |||||||
| Оборотная кассовая наличность | 1 031,26 | 508,05 | 1 031,26 | 1 206,09 | |||||||
В текущем году налог на доходы физических лиц в бюджет города зачислялся в плановом размере 7 866,58 тыс.руб.
Неналоговые доходы бюджета района запланированы в текущем году в сумме 500 тыс. руб. Ожидается выполнение на уровне плана. На следующий год предусматривается рост 15%.
Расходы бюджета на финансирование общегосударственных вопросов:
- текущий год - 1 000 000 руб.;
- за 6 месяцев - 550 000 руб.;
- ожидаемое исполнение - на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов - 5%.
Расходы бюджета на обеспечение национальной безопасности и правоохранительной деятельности:
- текущий год - 1 000 000 руб.;
- за 6 месяцев - 50% плана;
- ожидаемое исполнение - на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов - на 10%.
Расходы бюджета на финансирование национальной экономики:
- текущий год - 3 000 000 руб.;
- за 6 месяцев - 50% плана;
- ожидаемое исполнение - на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов - на 7,5%.
Расходы бюджета на жилищно-коммунальное хозяйство:
- текущий год - 9 000 000 руб.;
- за 6 месяцев - 4 000 000 руб.;
- ожидаемое исполнение - на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов - на 15%.
Расходы бюджета на охрану окружающей среды:
- текущий год - 1 000 000 руб.;
- ожидаемое исполнение - на уровне плана;
- на следующий год планируется увеличение расходов - на 5%.
Расходы бюджета на культуру, кинематографию и средства массовой информации:
- текущий год – 2 700 000 руб.;
- за 6 месяцев - 1 400 000 руб.;
- ожидаемое исполнение - на уровне плана;
- на следующий год планируется – 3 500 000руб.
Оборотная кассовая наличность исчисляется в размере 2% от расходов бюджета.
51 563,222 х 0,02 = 1 031,26
25 402,515 x 0,02 = 508,05
60 304,892 х 0,02 = 1 206,09
Заключение
Бюджетное законодательство различает бюджет государства и государственный бюджет. На основании Конституции РФ государственный бюджет носит название федерального.
Бюджет государства - это консолидированный бюджет России. Основные функции управления государством возложены на центральные органы власти. Для выполнения ими их обязанностей, для финансового обеспечения общегосударственных мероприятий формируется централизованный финансовый фонд - федеральный бюджет.