Разработка и обоснование бизнес-плана малого предприятия по производству деловой одежды для женщ (стр. 4 из 8)

Таблица 13 – Сведения о материальных ресурсах предприятия

Наименование материалов	Наименование поставщика	Годовой объем поставок, ед.	Цена за 1м, руб.	Стоимость годового объема поставок, руб.	Условия поставок
Костюмная ткань (1м)	Торговая сеть магазинов ткани «Анастасия»	200	400	80 000	1 раз в месяц
Подкладочная ткань		100	50	5 000
Прокладочная		20	10	200
Комплектующие (пуговицы, крючки, молнии) – 1 комплект		200	25	5 000
Нити для швейных машин (1 бобина)		400	45	18 000
Итого	–	–	–	108 200	–

Таблица 14 – Потребности в энергоресурсах и других услугах

Наименование ресурсов	Годовое потребление	Стоимость ед. ресурса, руб.	Стоимость годового потребления, руб.	Достаточен ли предлага-емый объём для полной загрузки предприятия
Электроэнергия, кВт.ч	6980	1,79	12 494,2	Достаточен
Отопление, м2	-	29,68	21 369,60	Достаточен
ГВС, м3	72	63	4 536	Достаточен
ХВС, м3	180	13,30	2 394	Достаточен
Водоотведение, м3	252	5,60	1411,2	Достаточен
Итого	42 205

Важнейшей задачей работы предприятий в условиях рыночной экономики является получение прибыли. А для получения прибыли необходимо правильное планирование социально-трудовых показателей для обеспечения полной занятости трудовых ресурсов и высокой продуктивности труда, а продуктивность труда будет высока только в том случае, если на предприятии создаются нормальные условия для работы персонала и обеспечивается нормальный уровень оплаты труда и достойное качество жизни работников.

Персонал предприятия представляет собой совокупность работников определенных категорий и профессий, занятых единой производственной деятельностью, направленной на получение прибыли или дохода и удовлетворение своих материальных потребностей.

Организационная структура управления предприятием должна предусматривать перечень должностей с указанием для каждого исполнителя его круга обязанностей, степени ответственности и связей с другими подразделениями (Таблица 15).

Таблица 15– Сведения об управляющей команде

Должность	Должностные обязанности	ФИО
1	2	3
Руководитель предприятия	Организует разработку стратегии развития предприятия и контролирует степень её выполнения	Харитонова А.О.
Главный бухгалтер	Осуществляет организацию бухгалтерского учёта финансово─хозяйственной деятельнос-ти предприятия и контроль над экономным использованием материальных, трудовых и финансовых ресурсов, сохранностью собст-венности. Обеспечивает рациональную орга-низацию учёта и отчётности на предприятии на основе максимальной централизации и механизации учётно-вычислительных работ, прогрессивных форм и методов бухгалтер-ского учёта и контроля и т.д.	Кузнецова Л.Л.
Конструктор-технолог	• проектирование изделий согласно техничес-ким требованиям;• подготовка эскизных чертежей для просче-та;• расчёт материала и стоимости заказа.	Пономарева К.С.
Закройщик	Производит раскрой ткани, контролирует качество на всех стадиях обработки	Касаткина Н.Н.
Швея	Производит соединение всех конструктивных линий изделия, контролирует качество	Толкачева М.Т.Петрова В.С.Михайлова К.С.Довлатова А.А.Синицына В.Д.Кирова С.П.Смирнова Г.И.Пургина П.М.

Информация о руководителе фирмы:

1 Фамилия, имя, отчество: Харитонова Алёна Олеговна

2 Адрес: г. Златоуст, пр-т Гагарина 2 линия, дом 3, квартира 19

3 Телефон: 8(3513)655554

4 Владение и участие в процессе создания предприятия: составление бизнес-плана, оформление кредита на создание ателье

5 Образование: высшее

Учебное заведение, дата окончания: Филиал ЮУрГУ, 2010 г.

6 Продвижение по службе: –

Взаимоотношения с другими участниками команды управления:

Не знаком с продавцом

Хорошо знает бухгалтера, закройщика

Информация о главном бухгалтере:

1 Фамилия, имя, отчество: Кузнецова Лариса Леонидовна

2 Адрес: г. Златоуст, пр-т Гагарина 5 линия, дом 3, кв. 24

3 Телефон: 8(3513)659335

4 Образование: высшее

5 Характер практической деятельности:

Аудиторские проверки – 30%

Финансовые отчеты – 20%

Отчеты администрации – 20%

Отчеты налогообложения – 30%

Итого – 100%

6 Стаж практической работы: 5 лет.

Важным моментом в разработке организационного шага предприятия является выбор форм занятости персонала (Таблица 16).

Таблица 16– Организация труда персонала

Форма занятости персонала	Числен-ность, чел.	Режим работы персонала	Числен-ность, чел.	Форма организа-ции труда рабочих	Числен-ность, чел.
Бессрочный наем	8	Гибкий график	8	Индивидуальная	8
Итого	8	8	8

4.1. Расчет производственной программы ателье

Исходные данные для расчета объема производства:

- фонд рабочего времени на планируемый год;

- режим работы предприятия в одну смену;

- стоимость изготовления изделия.

Такт процесса рассчитывается по формуле (2):

τ= Т_см/М, (2)

где

- такт процесса, ч;

Т_см – продолжительность рабочей смены, ч;

М – выпуск изделий в смену, шт.

Выпуск изделий в смену определяется по формуле (3):

М=(Ч∙ Т_см)/ Т_ср.взв, (3)

где Ч – численность рабочих в бригаде, чел.

Т_ср.взв – средневзвешенная затрата времени на изготовление проектируемого условного изделия.

Такт процесса:

τ= Т_ср/Ч, (4)

где Т_ср – средняя затрата времени на пошив изделия, ч.

Минимальная затрата времени на пошив женского жакета составила 16,3 часов. Минимальная затрата времени на пошив одного усложняющего элемента равна 1,0 час. Минимальная затрата времени на раскрой 1 условного элемента составляет 0,1 ч. Количество усложняющих элементов в изготавливаемом изделии – 2 штуки (прорезной карман с клапаном).

Тогда средняя затрата времени на пошив одного жакета составит:

Т_ср = 16,3+2∙1,0+2∙0,1=18,5 ч.

Минимальная затрата времени на пошив юбки составила 4,3 часа. Минимальная затрата времени на пошив одного усложняющего элемента равна 1,0 час. Минимальная затрата времени на раскрой 1 условного элемента составляет 0,08 ч. Количество усложняющих элементов в изготавливаемом изделии – 2 штуки (прорезной карман с листочкой).

Тогда средняя затрата времени на пошив одной юбки составит:

Т_ср = 4,3+2∙1,0+2∙0,08=6,46 ч.

Средняя затрата времени на пошив женского делового костюма складывается из средних затрат времени на пошив жакета и юбки.

Такт процесса рассчитываем по формуле (4):

τ = 24,96/6 = 4,16 (час.)

Выпуск изделий в смену:

М = (4∙8)/18,5 = 2 (штук) – жакетов

М = (2∙8)/6,46 = 2 (штук) – юбок

Итого: 4 изделия (2 костюма)

Расчет производственной программы ателье представлен в таблице 17.

Таблица 17 - Расчет объема производства и реализации услуг на 2010 г.

Процесс производства и ассортимент услуг	Количество		Выпуск в натуральном выражении			Ср. стоимость услуг, руб.	Год. объем в денеж-ном выражении, руб.
	Смен	Раб. дней в году	В смену	В день	В год
1	2	3	4	5	6	7	8
Изготовление изделия (портные, работающие без разделения труда)
- Пальто зимнее
- Пальто Д/С
- Жакет	1	250	2	2	500	5 120	2 560 000
- Юбка	1	250	2	2	500	1 788	894 000
- Куртка
- Платье
- Блузка
Итого	6 908	3 454 000

Количество рабочих дней в году берется из фонда рабочего времени.

Таблица 18 - Фонд рабочего времени на планируемый год (2010 г.)

Месяц	Всего дней в году	В том числе		Примечание
		Выходных и праз.дней	Рабочих
1	2	3	4	5
Январь	31	11	20	Продолжитель-ность очередного отпуска и его вид (по скользящему графику)
Февраль	28	9	19
Март	31	11	20
I квартал	90	31	59
Апрель	30	8	22
Май	31	11	20

Окончание таблицы 18

Июнь	30	11	19
II квартал	91	30	61
Июль	31	8	23
Август	31	9	22
Сентябрь	30	9	21
III квартал	92	26	66
Октябрь	31	8	23
Ноябрь	30	10	20
Декабрь	31	10	21
IV квартал	92	28	64
Итого за год:	365	115	250

Объем производства в натуральном выражении рассчитывается по формуле:

П_н=М_см∙Д_р∙К_см, (5)

где П_н – производственная программа в натуральном выражении;