Смекни!
smekni.com

Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов банка (стр. 4 из 30)

Собственный капитал банка на 01.01.2006 г. составил 1405,2 млрд. рублей при 848,5 млрд. рублей на 01.01.2005 г. (рост 165,6%). Основными составляющими увеличения собственного капитала стали увеличение уставного фонда на 410,1 млрд. рублей, переоценка основных средств и незавершенного строительства в размере 31,8 млрд. рублей, уменьшение объема недосозданного резерва на 80,3 млрд. рублей, а также получение прибыли в размере 43,7 млрд. рублей. На 1 января 2001 года собственный капитал составлял 106,1 млрд. рублей, за истекшее пятилетие собственный капитал банка увеличился на 1,3 трлн. рублей или в 13 раз.

Показатель достаточности собственного капитала на 01.01.2006 г. составил 25,5% (при нормативе не менее 8%), коэффициент мгновенной ликвидности составил 125,6% (при нормативе 20%), коэффициент текущей ликвидности составил 73,8% (при нормативе не менее 70%, индивидуальный норматив для АСБ «Беларусбанк» не менее 20%), коэффициент краткосрочной ликвидности составил 0,91 (при нормативе не менее 1, индивидуальный норматив для АСБ «Беларусбанк» не менее 0,4).

Уровень рентабельности деятельности банка составил 4,4% и увеличился в сравнении с 2004 годом на 0,2 процентных пункта. Рентабельность деятельности банка в 2001 году составляла 1,35%.

На 1 января 2006 года на расчетно- кассовом обслуживании находится 66440 клиентов - юридических лиц. Прирост количества клиентов за 2005 год составил 7,4 тыс. или 12,5%, при 7,8 тыс. (15,3%) за 2004 год. Основную часть прироста (88,3%) составили индивидуальные предприниматели. Доля индивидуальных предпринимателей в общем количестве обслуживаемой клиентуры увеличилась за 2005 год с 49,2% до 53,5%. Несмотря на значительный количественный вес индивидуальных предпринимателей в клиентской базе, остатки средств на текущих (расчетных) счетах и депозитных счетах данной категории клиентов составили на 01.01.2006 г. только 28,4 млрд. рублей в эквиваленте (при 17,5 млрд. рублей на 01.01.2005 г.) или 1% от средств обслуживаемых юридических лиц (2983,1 млрд. рублей).

Доля обслуживаемых банком индивидуальных предпринимателей в общем количестве индивидуальных предпринимателей, зарегистрированных в Республике Беларусь составила 19% (на 01.01.2005 г. – 16%).

Удельный вес количества клиентов, находящихся на обслуживании в АСБ «Беларусбанк», от общего числа зарегистрированных юридических лиц в целом по Республике составляет порядка 24% (на 01.01.2005 г. – 22%).

Структура клиентской базы по отраслям народного хозяйства по состоянию на 01.01.2006 г. приведена в табл. 1.2.

Таблица 1.2

Структура клиентской базы по отраслям народного хозяйства

Вид деятельности Кол-во Уд. вес, (%)
1 2 3
промышленность 1,1 тыс. 2%
сельское хозяйство 1,2 тыс. 2%
строительство 2,5 тыс. 4%
транспорт (грузовой и пассажирский) 3,4 тыс. 5%
связь (производственная и непроизводственная) 0,5 тыс. 1%
торговля и общественное питание 12,4 тыс. 19%
коммерческая деятельность 22,7 тыс. 34%
жилищное и коммунальное хозяйство 2,3 тыс. 3%
1 2 3
здравоохранение, физкультура и соцобеспечение 1,1 тыс. 2%
образование 0,6 тыс. 1%
управление и оборона 1,3 тыс. 2%
прочее (в т. ч. общественные объединения) 17,3 тыс. 25%

Динамика изменения количества обслуживаемых клиентов приведена в табл. 1.3.


Таблица 1.3 Динамика изменения обслуживаемых клиентов

Кол-во клиентов на 01.01.2005 г. Кол-во клиентов на 01.01.2006 г. Прирост кол-ва клиентов за 2005 г.
всего ЮЛ в т.ч. ИП всего ЮЛ в т.ч. ИП всего ЮЛ в т.ч. ИП
Брест 8862 5080 9791 5866 929 786
Витебск 6590 3396 7279 4046 689 650
Гомель 6980 3326 7762 4077 782 751
Гродно 6362 2903 7282 3731 920 828
Минск (обл.) 9394 4173 10822 5533 1428 1360
г. Минск 14438 7457 15757 8575 1319 1118
Могилев 6194 2722 7199 3726 1005 1004
ЦА 258 9 548 14 290 5
Всего 59078 29066 66440 35568 7362 6502

За пятилетие объем средств юридических лиц на счетах в банке увеличился на 2,5 трлн. рублей или в 6 раз при росте в 5,5 раза по банковской системе в целом.

Удельный вес АСБ «Беларусбанк» на 01.01.2006 г. в общей сумме привлеченных средств населения по Республике Беларусь составил 60,1% при 61,6% на 01.01.2005 г., в том числе:

- по белорусским рублям – 67,6% (на начало года – 68,1%);

- в иностранной валюте – 45,3% (на начало года – 51,9%).

Прием денежных средств населения во вклады осуществлялась по 12 видам вкладов в белорусских рублях и по 9 – в иностранной валюте.

Фактическая стоимость срочных депозитов физических лиц в 2005 году в национальной валюте составила 14,8%, в иностранной валюте 5,8%, в декабре 12,8% и 5,8% соответственно, а с учетом формирования фонда обязательных резервов – 13,2% и 6,5%. Стоимость срочных депозитов физических лиц уменьшилась по сравнению с декабрем 2004 года в национальной валюте на 2,1 процентного пункта (при снижении ставки рефинансирования на 6 пунктов с 17% годовых на 01.01.2005 до 11% на 01.01.2006), а в иностранной валюте на 0,6 пункта. Динамика фактических процентных ставок представлена на рис. 1.5.

Рис. 1.5 Динамика фактических процентных ставок по срочным депозитам физических лиц в целом по банку (%)

Примечание. Источник: собственная разработка

Развитие и укрепление системы АСБ «Беларусбанк» было направлено на повышение его устойчивости, расширению финансового потенциала, улучшение количества и качества выполняемых банковских операций и оказываемых услуг. Решение указанных задач осуществлялось за счет расширения ресурсной базы банка, оптимизации структуры активов и пассивов, снижения всех видов рисков, повышения качества управления.

АСБ «Беларусбанк» входит в группу ведущих банков Республики Беларусь, специализирующихся на обслуживании крупных народнохозяйственных комплексов и кредитной поддержке ключевых государственных социально- экономических программ, является участником проведения государственной социально- экономической политики [29, с.48].


2 МЕТОДОЛОГИЯ И МЕТОДИКА РАСЧЕТНО-КАССОВОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ КЛИЕНТОВ БАНКА

2.1 Характеристика нормативной базы, регулирующей расчетно-кассовые операции

Порядок проведения расчетно-кассовых операций физических лиц регулируется действующим законодательством, нормативными актами Национального банка Республики Беларусь, в частности Инструкцией о банковском переводе, Инструкцией о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков, Правилами осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек.

Основным документом, регулирующий банковскую деятельность в целом и расчетно-кассовые операции в частности, является Банковский кодекс Республики Беларусь.

Банковское законодательство устанавливает принципы банковской деятельности, правовое положение субъектов банковских правоотношений, регулирует отношения между ними, а также определяет порядок создания, деятельности, реорганизации и ликвидации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

Банковский кодекс Республики Беларусь содержит статьи о расчетных банковских счетах, порядке заключения договоров текущего (расчетного) банковского счета, операции по данному счету, размер начисляемых по нему процентов, сроки осуществления операций, а также ответственность банка за задержку зачисления на текущий счет денежных средств необоснованное их списание и прекращение обязательств по договору.

В статьях 198, 199, 200, 212, 215 Банковского кодекса Республики Беларусь находит отражение информация о договорах текущего (расчетного счета), контокоррента, договора карт-счета.

Раздел 8 данного документа определяет понятие и формы безналичных расчетов, обязательства банка и их прекращение.

Основания для проведения безналичных расчетов обозначены в статье 238 Банковского кодекса, которая гласит, что безналичные расчеты проводятся на основании платежных инструкций клиента (платежных поручений, платежных требований, заявлений и др.). Вид, форма и обязательные реквизиты платежных инструкций устанавливаются Национальным банком.

Обязательства, вытекающие из платежных инструкций клиента, являются самостоятельными по отношению к обязательствам, вытекающим из основного договора. Банки не связаны условиями основного договора, а также объемом исполнения обязательств по нему сторонами в случае наличия ссылок на основной договор в платежных инструкциях клиента. Банки не имеют права контролировать исполнение обязательств сторон основного договора (за исключением случаев, когда такая обязанность возложена на банки законодательными актами Республики Беларусь), а также вмешиваться в отношения сторон основного договора.

Банк вправе отказать клиенту в проведении расчетной операции в случаях:

После принятия решения об отказе в исполнении платежных инструкций банк обязан уведомить об этом клиента не позднее следующего рабочего дня после получения платежных инструкций, если иное не предусмотрено законодательством Республики Беларусь или договором [21, с. 85].