Смекни!
smekni.com

Операции коммерческих банков на примере банка Украина (стр. 19 из 21)

- операционные затраты;

- неоперационные затраты.

Рассмотрим их подробнее.

За II полугодие 1999 года расходы по процентным затратам составили 154,8 тысяч гривен, в том числе III квартал – 77,8 и IV квартал - 77 тысяч гривен.

Динамику процентных затрат отделения банка можно проследить в таблице

Таблица № 14 грн.

Показатели июль Август Сентябрь октябрь Ноябрь декабрь
1. Процентные затраты 26929 25361 25419 25689 25015 26345
2. Удельный вес в общей сумме затрат 53,5 52,6 53,4 54,7 56,3 59,6
Прирост % 0 -0,06 0,002 0,01 -0,03 0

Как видим, удельный вес процентных затрат составляет в среднем 53% к общей сумме затрат.

Изменения процентных затрат за период было незначительным и характеризуется увеличением или снижением остатков средств на текущих, депозитных счетах клиентов как юридических, так и физических лиц.

Кроме того, такой большой удельный вес свидетельствует о том, что отделение банка, чтобы для сохранения ресурсов привлекало более дорогие ресурсы в виде депозитов и по более высоким процентам,поскольку конкуренция в районе очень большая.

Уровень процентных ставок, по которым уплачиваются проценты по остаткам на счетах клиентов, непосредственно влияет на суммарный уровень таких затрат /чем выше процентная ставка, тем больше средств относит банк на затраты/.

Рассмотрим динамику небанковских операционных затрат.

Таблица 15 грн.

Вид операций июль Август Сентябрь октябрь Ноябрь декабрь
1. Небанковские операционные затраты 16074 15799 15547 14803 13211 12186
2. Удельный вес в общей сумме затрат % 31,9 32,7 32,7 31,5 29,7 27,6
Прирост % 0 -0,02 -0,02 -0,05 -0,11 -0,08

На протяжении II полугодия деятельность отделения была направлена на снижение небанковских операционных затрат, снижение осуществлялось плавно, но затраты занимают очень большой удельный вес в общей сумме. Но если рассматривать отдельные статьи, можно сказать, что затраты по отдельным из них снижались, по другим увеличивались.

Что же повлияло на изменение операционных затрат? Рассмотрим отдельные из них:

Таблица 16 грн.

Виды операций июль Август Сентябрь октябрь ноябрь Декабрь
1. Затраты на содержание управленияПрирост % 78120 7502-0,04 7316-0,02 6738-0,08 5205-0,23 4268-0,18
2. Уплата в стовационный фондПрирост % 5650 6170,09 605-0,02 6130,01 604-0,01 6410,06
3. Отчисления на содержания дорогПрирост % 6790 7410,09 726-0,02 7350,01 725-0,01 7290,06
4. Затраты на содержание Основных средствПрирост %В т.ч. автотранспорта 328001020 3250-0,011300 32630,0041250 3150-0,031330 3100-0,021400 31200,011420
5. Затраты на телеком- МуникациюПрирост % 6000 6200,03 610-0,02 6330,04 610-0,04 600-0,02

Следует отметить, что отделение банка во втором полугодии не занималось рекламой, в связи с сокращением расходов и выполнением доведенного бюджета дирекцией.

В результате анализа можно сделать вывод:

1. Произошли изменения в количественном составе персонала банка.

2. Сократились расходы на приобретение хозяйственного инвентаря.

3. Сократились расходы на аренду каналов, поскольку все отделения стали безбалансовыми.

4. Сократились расходы на бумагу, содержание компьютерной техники, помещений, так как часть передана в оперативную аренду.

Учитывая сложившуюся ситуацию, банк имел небольшую прибыль благодаря развитию отдельных видов услуг и сокращению расходов на проведения пассивных операций.

4. Применение информационных систем для своевременного обеспечения услуг-операций клиентов.

Одним из перспективных путей развития услуг, оказываемых банком Клиентам юридическим лицам, является предоставление им возможностей по передаче платежных документов по каналам связи.

Система реализует новую технологию обслуживания Удаленного Клиента в банке - технологию, позволяющую Клиентам формировать и отправлять в Банк свои платежные документы, заявки на получение валюты и др. документы по каналам связи (в файловом защищенном режиме) и получать различную информацию из банка (выписки из лицевых счетов, текущее состояние счетов ...)

Кроме того, задача может использоваться для выполнения некоторых дополнительных функций : для связи выносного рабочего места операциониста с Банком, а также для связи выносной кассы с Банком.

4.1. Технические характеристики :

Опеpационная система - MS DOS, windows.

Тpебования к ПЭВМ : пеpсональный компьютеp 486SX и выше, ОЗУ - 4 Мбайт.

Возможна работа в сети - Novell.

Кpиптозащита : Система может pаботать без кpиптозащиты либо с одной из следующих систем кpиптозащиты :

- "Финтроник" (разработчик - ООО "Финтроник", г. Киев);

- "Щит-КБ" (разработчик - АО "Институт Информационных Технологий" г.Харьков);

- "Вега" (разработчик - фирма "NОКК", г. Киев).

Режим информационного обмена с банком - файловый.

Примечание :

В файле config.sys должны быть следующие строки:

files=50

device=himem.sy

4.2.Основные функции ИС по обслуживанию ЮЛ.

1. Ведение нормативно-справочной информации (справочники банков, кассовых символов, назначений платежа и др.) .

2. Формирование платежных документов предприятия, заявок на получение валюты, запросов на выписку. Печать сформированных платежных документов, а также документов, полученных из банка.

3. Отправка сформированных платежных документов в банк по каналу связи.

4. Прием из банка :

- квитанций по отправленным платежным документам;

- выписок по лицевым счетам предприятия;

- файлов изменений, сформированных в банке для предприятия.

5. Обеспечение связи выносного рабочего места операциониста с Банком (выполнение приема расчетных документов клиентов, передачи их по каналу связи в банк, приема из банка выписок по лицевым счетам клиентов и других информационных сообщений банка).

6. Обеспечение связи выносной кассы с Банком (формирование платежных кассовых документов и передача их в Банк, прием из банка информационных сообщений и выписок по лицевому счету кассы).

7. Обеспечение комплексной защиты информации, циркулирующей в сетях передачи данных, от несанкционированного доступа . Используется система аутентификации и криптографической защиты.

8. Функции сервисного характера при вводе и просмотре информации.

9. Ведение протокола, в котором фиксируется информация о поступивших (подготовленных к передаче) файлах, о результатах проверки ключей защиты информации, о принятых и переданных сообщениях.

10. С инсталляционной дискеты скопировать в каталог DBD "нулевую" базу данных ( базу, содержащую записи только в файлах НСИ ).

11. Вызвать при помощи командного файла RUNME.BAT монитор системы, заполнить поля формы первоначального входа в сеанс :

Код пользователя, позволяет разделить полномочия сотрудников предприятия, т.е. закрепить функции ввода документов, приема информации из банка, просмотра и редактирования документов за одними сотрудниками, а функцию просмотра и передачи документов в банк за другими сотрудниками.

Для этого :

- сотрудникам, выполняющим ввод, корректировку, печать платежных документов и формирование отчетов, код входа в систему устанавливается равным более 100;

- бухгалтеру, т.е. должностному лицу с правом первой (не решающей) подписи расчетных документов, имеющим право вводить и корректировать платежные документы (т.е. права первой группы), а также подписывать введенные документы своим индивидуальным ключом, но не имеющим права отправлять и принимать документы в/из банка, код входа назначается из диапазона 1 - 49;

- директору, т.е. должностному лицу с правом второй (решающей) подписи расчетных документов, имеющему максимальные права, т.е. все права первых двух групп, а также возможность отправлять и принимать документы из банка, и возможность снимать подпись бухгалтера с документов, код входа в систему назначается директору из диапазона 51- 100.