Управление кредитным портфелем и пути его совершенствования в банках Республики Беларусь (стр. 10 из 20)

Примечание - Источник: собственная разработка на основе данных таблицы 2.1

Кредитный клиентский портфель банка можно проанализировать по различным показателям. Проанализируем структуру клиентского кредитного портфеля банка:

- по типу контрагентов;

- по срокам выдачи кредита;

- по видам валют;

- по секторам экономики.

При проведении анализа сопоставим между собой данные о размере и структуре различных видов кредитов в динамике на четыре даты и выявим произошедшие изменения.

Проанализируем состав и структуру клиентского кредитного портфеля ОАО "БПС-Банк" в разрезе типов контрагентов с помощью таблицы 2.2.

Таблица 2.2 – Состав и структура клиентского кредитного портфеля ОАО "БПС-Банк" в разрезе типов контрагентов

Показатели	На 01.01.2009		На 01.07.2009		На 01.01.2010		На 01.07.2010		Изменение за период (+,-)
Показатели	Суммамлрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Темп при- роста %
Кредиты населению	447,9	14,8	422,7	12,5	362,4	10,1	416,5	9,2	-31,4	-7,0
Кредиты юридическим лицам	2574,2	85,2	2956,6	87,5	3215,3	89,9	4132,0	90,8	1557,8	60,5
ИТОГО	3022,1	100	3379,3	100	3577,7	100	4548,5	100	1526,4	50,5

Примечание - Источник: собственная разработка на основе данных консолидированной финансовой отчетности банка.

Как свидетельствуют данные таблицы 2.2, основной удельный вес клиентского кредитного портфеля приходится на кредитные вложения юридическим лицам ― 90,8%. Абсолютная сумма таких кредитов по состоянию на 1 июля 2010г., составила 4132,0 млрд р., т.е. увеличение задолженности юридических лиц за анализируемый период составило 1557,7 млрд р. Темп прироста данной статьи на 01.07.2010г. составил 60,5 %, что обусловило увеличение удельного веса данной статьи по сравнению с началом 2009 года на 5,6 процентных пункта. Таким образом, увеличение объемов кредитования обеспечивалось за счет корпоративного сектора.

Более наглядно данные тенденции представлены на рисунке 2.2.

Динамика кредитных вложений населению нестабильна, со значительным спадом объема операций на начало 2010 года, что, возможно, было вызвано влиянием мирового финансового кризиса и возрастанием процентных ставок по кредитам.

Рисунок 2.2 - Динамика объемов кредитов юридическим и физическим лицам в ОАО "БПС-Банк", млрд р.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе данных таблицы 2.2

Однако на 01.07.2010 года наблюдается увеличение объема данных операций, который в абсолютном выражении составил 416,5 млрд р., что непосредственно связано с улучшением экономического положения страны и уменьшением ставки рефинансирования, а, следовательно, и процентных ставок по кредитам. Темп прироста при этом за анализируемый период составил -7%, что обусловило снижение доли данной статьи на 5,6 процентных пункта.

Проанализируем состав и структуру клиентского кредитного портфеля банка по срокам выдачи кредитов, так как сроки кредитов влияют на ликвидность банка и на риск, сопряженный с кредитами. Для этого разделим кредиты на краткосрочные и долгосрочные и рассчитаем долю каждого в их общей сумме с помощью таблицы 2.3.

Таблица 2.3 – Состав и структура клиентского кредитного портфеля ОАО "БПС-Банк" по срокам выдачи кредитов

Кредиты	На 01.01.2009		На 01.07.2009		На 01.01.2010		На 01.07.2010		Изменение за период (+,-)
Кредиты	Суммамлрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Темп при- роста %
Кратко- срочные	1245,1	41,2	1392,3	41,2	1452,6	40,6	1928,6	42,4	683,5	54,9
Долго- срочные	1777,0	58,8	1987,0	58,8	2125,1	59,4	2619,9	57,6	842,9	47,4
ИТОГО	3022,1	100	3379,3	100	3577,7	100	4548,5	100	1526,4	50,5

Согласно данным таблицы 2.3, по состоянию на 01.07.2010г. наибольшую долю в клиентском кредитном портфеле составляют долгосрочные кредиты, Однако на 01.07.2010г. наметилась тенденция к снижению их доли и увеличению доли краткосрочных кредитов (доля долгосрочных кредитов за период с 01.01.2009г. по 01.01.2010г. выросла на 0,6 процентных пункта и снизилась за период с 01.01.2010г. по 01.07.2010г. на 1,8 процентных пункта, а доля краткосрочных кредитов за данный период уменьшилась на 0,6 и увеличилась на 1,8 процентных пунктов соответственно), что можно увидеть на рисунке 2.3.

Рисунок 2.3 - Состав и структура клиентского кредитного портфеля ОАО "БПС-Банк" по срокам выдачи кредитов, %

Примечание - Источник: собственная разработка на основе данных таблицы 2.3

В целом объем долгосрочных кредитов за анализируемый период в абсолютном выражении вырос на 842,9 млрд р., темп прироста при этом составил 47,4%, а темп прироста краткосрочных кредитов составил 54,9%, что в суммарном выражении привело к их увеличению на 683,5 млрд р.

Клиентский кредитный портфель банка представлен кредитами в национальной и иностранной валюте. Рассмотрим структуру портфеля в разрезе валют в таблице 2.4.

Из данных таблицы 2.4 видно, что за анализируемый период наблюдается тенденция увеличения объемов кредитов, как в национальной валюте, так и в иностранной валюте. Однако наибольший удельный вес кредитов в национальной валюте наблюдается на 01.07.2010г., а кредитов в иностранной валюте ― на 01.01.2010г.

Таблица 2.4 – Состав и структура клиентского кредитного портфеля ОАО "БПС-Банк" по видам валют

Кредиты	На 01.01.2009		На01.07.2009		На 01.01.2010		На 01.07.2010		Изменение за период (+,-)
Кредиты	Суммамлрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Темп при- роста %
В нацио-нальной валюте	1592,6	52,7	1834,9	54,3	1835,8	51,3	2488,0	54,7	895,4	56,2
В иност-ранной валюте	1429,5	47,3	1544,4	45,7	1741,9	48,7	2060,5	45,3	631,0	44,1
ИТОГО	3022,1	100	3379,3	100	3577,7	100	4548,5	100	1526,4	50,5

Более наглядно данные тенденции рассмотрим с помощью рисунка 2.4.

Рисунок 2.4 - Состав и структура клиентского кредитного портфеля ОАО "БПС-Банк" по видам валют, %

Примечание - Источник: собственная разработка на основе данных таблицы 2.4

В целом сумма кредитов в национальной валюте за анализируемый период увеличилась на 895,4 млрд р. Темп прироста составил 56,2%, что обусловило увеличение доли данной статьи в клиентском кредитном портфеле на 2 процентных пункта. Что касается кредитов в иностранной валюте, то их объем увеличился на 631,0 млрд р., но доля данной статьи за анализируемый период в общей сумме кредитных вложений снизилась на 2 процентных пункта. Таким образом, на 01.07.2010г. наибольший объем кредитных вложений в клиентском кредитном портфеле осуществлен в национальной валюте, которые в абсолютном выражении составили 2488,0 млрд р.

Анализ распределения кредитов банка по секторам экономики Республики Беларусь проведем в таблице 2.5.

Таблица 2.5 – Состав и структура клиентского кредитного портфеля ОАО "БПС-Банк" по секторам экономики

Показатели	На 01.01.2009		На01.07.2009		На 01.01.2010		На 01.07.2010		Изменение за период (+,-)
Показатели	Суммамлрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Уд. вес,%	Сумма млрд р.	Темп при- роста %
Промышленность	1541,3	51,0	2034,3	60,2	2372,0	66,3	3099,4	68,1	1558,1	101,1
Торговля и общепит	417,0	13,8	317,6	9,4	203,9	5,7	236,5	5,2	-180,5	-43,2
Транспорт и связь	114,6	3,8	141,9	4,2	211,1	5,9	254,7	5,6	140,1	122,2
Строительство	184,3	6,1	199,3	5,9	211,1	5,9	273,0	6,0	88,7	48,1
Сельское хозяйство	24,1	0,8	30,4	0,9	42,8	1,2	54,6	1,2	30,5	126,5
Финансовые услуги	232,5	7,7	172,3	5,1	114,5	3,2	145,6	3,2	-86,9	-37,4
Прочие	60,4	2,0	60,8	1,8	60,8	1,7	68,2	1,5	7,8	12,9
Итого по секторам экономики	2574,2	85,2	2956,6	87,5	3215,3	89,9	4132,0	90,8	1557,8	60,5
Физические лица	447,9	14,8	422,7	12,5	362,4	10,1	416,5	9,2	-31,4	-7,0
ИТОГО	3022,1	100	3379,3	100	3577,7	100	4548,5	100	1526,4	50,5