Банковские риски их оценка и методы управления (стр. 21 из 21)

И по следующей формуле рассчитать класс заемщика:

Σ категория коэффициента * вес показателя

Таблица 8

Оценка класса кредитоспособности заемщика

Показатель	Фактическое значение	Категория	Вес показателя	Расчет суммы баллов	Класс
К1	0,23	1	0,11	0,11
К2	1,94	1	0,05	0,05
К3	2,17	1	0,42	0,42
К4	2,45	1	0,21	0,21
К5	0,0906	2	0,21	0,42
Итого на 31.03.05	х	х	1	1,21	1
К1	1,23	1	0,11	0,11
К2	2,11	1	0,05	0,05
К3	2,32	1	0,42	0,42
К4	3,11	1	0,21	0,21
К5	0,1077	2	0,21	0,42
Итого на 30.06.05	х	х	1	1,21	1
К1	0,22	1	0,11	0,11
К2	1,83	1	0,05	0,05
К3	2,41	1	0,42	0,42
К4	2,78	1	0,21	0,21
К5	0,0694	2	0,21	0,42
Итого на 30.09.05	х	х	1	1,21	1
К1	0,70	1	0,11	0,11
К2	1,06	1	0,05	0,05
К3	1,25	2	0,42	0,84
К4	0,57	1	0,21	0,21
К5	0,0399	2	0,21	0,42
Итого на 31.12.05	х	х	1	1,63	2

Таким образом, заемщик относится ко 2-му классу кредитоспособности, так как значение коэффициента рентабельности основной деятельности значительно снизилось к концу года.

ПРИЛОЖЕНИЕ 3

Пример расчета максимального размера кредита в зависимости от величины предоставленного совокупного обеспечения

Доход заемщика за 6 последних месяцев – 180 000 руб.

Доход чистый за вычетом всех обязательных платежей – 150 000 руб.

Среднемесячный доход (Дч) = 150 000 руб. / 6 = 25 000 руб.

Среднемесячный доход в валютном эквиваленте

(Дэ) = 25 000 руб. / 31,8 руб.= 786,16 долларов США, где 31,8 – курс доллара по отношению к рублю, установленный Банком России на день подачи заемщиком заявления на получение кредита.

Среднемесячный доход в валютном эквиваленте соответствует коэффициенту 0,5.

Платежеспособность заемщика Р = Дч * К * t (мес.)

Р = 25 000 руб. * 0,5 * 12 мес. * 15 лет = 2 250 000 руб.

Максимальный размер кредита, рассчитанный исходя из платежеспособности заемщика:

В случае если предоставленное совокупное обеспечение по кредиту (1 800 000 руб.) меньше платежеспособности заемщика (2 250 000 руб.) максимальный размер кредита определяется следующим образом:

[1] Банковское дело: Учебник для вузов. Под ред. Г.Г. Коробова. – М: Экономистъ, 2004. – С.679.

[2] Платонов В., Хиггинс М. Банковское дело: стратегическое руководство. – М.: Консалтбанкир, 2001. - С.51.

[3] Банковское дело: Учебник для вузов. Под ред. Г.Г. Коробова. – М: Экономистъ, 2004. – С.680.

[4] Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация //Деньги и кредит. – 2004. - №6. – С.43.

[5] Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика). – М.: Экономика, 2001.

[6] Банковское дело: Учебник для вузов. Под ред. Г.Г. Коробова. – М: Экономистъ, 2004. – С.680.

[7] Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация. //Деньги и кредит. – 2004. - №6. – С.45.

[8] Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация //Деньги и кредит. 2004. - №6. – С.44.

[9] Экономический анализ деятельности коммерч. банка. Учебник под ред. Батраковой Л.Г. – М.: Логос, 2003.

[10] Кондратюк Е.А. Понятие банковских рисков и их классификация. //Деньги и кредит. – 2004. - №6. – С.45.

[11] Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие для вузов /Под ред. И.В. Пещеннской. – М.: Инфра – М, 2004.

[12] Ковалев П.П. Некоторые аспекты управления рисками //Деньги и кредит. – 2006. - №1. – С.47-48.

[13] Ковалев П.П. Некоторые аспекты управления рисками //Деньги и кредит. – 2006. - №1. – С.48.

[14] Банковское дело: Учебное пособие для вузов /Под ред. Е.П. Жарковской. – М.: Омега-Л, 2005. – С.347.

[15] Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками //Деньги и кредит. – 2004. - №3. – С.30.

[16] Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками //Деньги и кредит. – 2003. - №12. – С.49.

[17] Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками //Деньги и кредит. – 2003. - №12. – С.50.

[18] Ковалев П.П. Некоторые аспекты управления рисками //Деньги и кредит. – 2006. - №1. – С.49.

[19] Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками //Деньги и кредит. – 2004. - №3. – С.30.

[20] Осипенко Т.В. Построение комплексной системы управления банковскими рисками //Деньги и кредит. – 2004. - №3. – С.33.

[21] Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Банковское дело. Учеб. пособие. - М., 2005.

[22] Балабанов Р.Н. Банки и банковское дело. / Краткий курс. - М.: Питер, 2003. – С.71.

[23] Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. - Мн.: МИСАНТА, 2003. – С.54.

[24]http://www.bankir.ru

[25] Чернова Г.В., Кудрявцев А.А. Управление рисками. – М.: Проспект, 2005. – С.68.

[26] Регламент предоставления кредитов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям Сбербанком России и его филиалами № 278-2-р от 23.07.2004г.

[27] Банковское дело: Учебник для вузов. Под ред. Г.Г. Коробова. – М: Экономистъ, 2004. – С.689.

[28] Правила кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в Сберегательном банке России и его филиалах № 931-2-р от 26.11.2004г.

[29] Формулы расчета показателей даны применительно к формам годовой бухгалтерской отчетности, утвержденным Приказом Минфина России от 22.07.2003 г. №67н “О формах бухгалтерской отчетности организаций”.

[30]Положение Банка России “О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности” от 26.03.2003 г. № 254 -П.

[31] Правила кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в Сберегательном банке России и его филиалах №931-2-р от 26.11.2004г.

[32] Инструкция Банка России “О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам” от 30.06.1997 г. № 62-а (редакция от 24.05.2000 г.).

[33] Правила кредитования физических лиц в Сберегательном банке России и его филиалах №229-3-р от 30.05.2003г.

[34] Поручительства юридических лиц могут быть приняты Банком в пределах лимитов риска

[35] Не допускается принятие в залог транспортных средств и имущества, на которые в соответствии с федеральным законом не может быть обращено взыскание.

[36] Порядок установления лимитов риска определяется Сбербанком России.

[37] Гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований могут быть приняты Банком в пределах установленных на них лимитов риска.

[38]Основания для перехода на упрощенную систему налогообложения определены Налоговым кодексом Российской Федерации (часть 2).

[39] В соответствии с Правилами кредитования физ. лиц, Выгодоприобретатель - получатель страховой суммы по договору страхования

[40]Допускается получение от собственников совместного имущества согласие на его залог в простой письменной форме, за исключением недвижимого имущества.

[41] В случае, если принимаемые в залог векселя корпоративных эмитентов не имеют рыночных котировок, то их оценочная стоимость должна определяться аналогично оценке имущества клиента.

[42] Указанное требование не распространяется на ценные бумаги ОАО “Газпром”.

[43] В справках, предоставляемых из подразделений МВД, ФСБ и МО, допускается не указывать банковские реквизиты.

[44]Для лиц, работающих в Банке, допускается принятие справки с одной подписью главного бухгалтера или его заместителя. В этом случае дополнительно должна быть представлена справка из подразделения Банка по работе с персоналом за подписью руководителя этой службы, подтверждающая факт работы Заемщика в системе Сбербанка РФ.

[45] Организация деятельности коммерческих банков: Учебное пособие /Под ред. И.В. Пещенской. – М: Инфра-М, 2003 . – С.185.

[46] Банковское дело: Учебник для вузов. Под ред. Г.Г. Коробова. – М: Экономистъ, 2004. – С.698.

[47] Беляев М.К. Специфические риски потребительского кредитования //Банковское дело. – 2006. - №5. – С.56.