В основном этот вид страхования использовался различными профессиональными объединениями работающих. В Германии в начале XVIII века встречались союзы взаимопомощи на случай перелома ноги или руки. Поскольку первоначально наемный труд был развит слабо, то первыми профессиональными объединениями были цеховые организации, гильдии, членами которых состояли ремесленники, купцы и т.д. и страхование строилось на основе взаимности. С развитием наемного труда появились профессиональные союзы промышленных рабочих. Эти объединения также стали создавать внутри себя страховые кассы, первоначально, только для защиты интересов своих членов, т.е. на принципах взаимного страхования.
Основное развитие этот вид страхование получил с конца XVIII века в связи с тем, что в этот период наемные рабочие вели активнейшую борьбу за свои права, в том числе и за право на компенсацию при производственной травме и на пособие при временной нетрудоспособности. Этот вид страхования очень скоро стал обязательным и именно с него ведет свою историю все обязательное страхование. В Англии в 1880 г. был принят Акт о гражданской ответственности предпринимателей, в Германии в 1871 г. был принят имперский Закон о гражданской ответственности работодателей.
В России законом от 6 марта 1861 г. вводится обязательная организация страховой кассы на всех казенных горных заводах. Отчисления рабочих в кассу составляли 2-3% от зарплаты. Управление делами кассы было сосредоточено в руках рабочих. В 1888 г. аналогичная система была введена на железных дорогах. Законом от 2 июня 1903 г. система таких касс была распространена практически на все предприятия, использующие наемный труд.
Завершением этого процесса в дореволюционной России стали известные законы от 23 июня 1912 г., которые обязывали уже не самих рабочих, а работодателей страховать своих работников, т.е. была введена система, приближающаяся к существовашей в то время в Европе. Поскольку обязанность вносить страховые взносы возлагалась теперь на работодателей, то страховые кассы утратили характер взаимности и превратились в солидные учреждения, работающие на коммерческой основе.
В дальнейшем страхование жизни стало важнейшей подотраслью (видом страховой деятельности) личного страхования на мировом страховом рынке.
Как экономическая категория страхование жизни представляет собой замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования жизни по поводу формирования страховщиком за счет уплачиваемых страхователями страховых премий (взносов) и прибыли от инвестирования страховых резервов целевого страхового фонда и использования его для выплаты страховых сумм застрахованным лицам (выгодоприобретателям) при наступлении страховых случаев установленных договорами страхования.
Предметом страхования в этом виде страховой деятельности всегда является жизнь застрахованного лица. Однако субъективными целями страхователей (застрахованных лиц) часто становятся не только страховая защита этой важнейшей нематериальной ценности (блага) человека, но и страхование доходов (в том числе предназначенных на покрытие предстоящих значительных расходов, например, на оплату получения профессионального образования). Поэтому вторым (производным от первого) предметом страхования жизни стали доходы, гарантирующие определенный уровень жизни при наступлении страховых случаев[14, с. 25]. Это предопределяет наличие некоторых особенностей в порядке формирования и использования фондов денежных средств по договорам страхования жизни, различающимся целевой направленностью. Объектами страхования жизни являются имущественные интересы застрахованного лица, связанные с его жизнью (смертью) и направленные на получение им (или выгодоприобретателем) определенного дохода (в том числе предназначенного для компенсации увеличения расходов) при наступлении соответствующего страхового случая [4, с. 251].
Субъектами страхования жизни являются страховщик, страхователь, застрахованное лицо и выгодоприобретатель, назначаемый на случай смерти застрахованного.
Страховщиком может быть, как и во всех других видах страховой деятельности, только юридическое лицо, имеющее лицензию на проведение страхования жизни [11, с. 125]. Страховщик вправе осуществлять страхование жизни, если он соблюдает правовые и экономические нормативные требования к созданию и деятельности страховых организаций. В частности, это касается и величины минимального уставного капитала, и порядка формирования, инвестирования (размещения) и использования страховых резервов по страхованию жизни.
В качестве страхователя, застрахованного лица и выгодоприобретателя могут быть, как и при страховании от несчастных случаев, юридические лица (кроме застрахованного) и граждане (физические лица) с такими же ограничениями по возрасту, здоровью и указанными правами, обязанностями и ответственностью при заключении и исполнении договора страхования. Общие и специфические права, обязанности и ответственность страхователя и страховщика при заключении и исполнении договора страхования применимы для личного страхования, включая и страхование жизни [13, с. 225]. Страхование жизни мажет быть индивидуальным (страхование по договору жизни одного лица) и коллективным или групповым (страхование по договору жизни группы лиц или коллектива).
В большинстве стран (США, ФРГ, Япония, Великобритания и др.) личное страхование занимает первое место среди других отраслей страхования по объемам собираемой премии. Данные виды страхования выполняют важную социальную функцию, поскольку затрагивают интересы каждого человека. Поэтому во всех странах развитию и поддержанию личного страхования уделяется особое внимание.
1.2. Специфика развития страхования жизни в зарубежных странах
Страхование жизни в Российской Федерации и в зарубежных странах имеет одинаковую теоретическую и практическую основу. Однако истекшие десятилетия государственной монополии в страховании, сегодняшнее состояние экономики России и платежеспособного спроса юридических и физических лиц, а также отсутствие осознанных ими возможностей и необходимости страховой защиты имущественных интересов обусловливают современное состояние и развитие страхования в целом и страхования жизни в РФ, в частности. Этим объясняются некоторые отличия страхования жизни в экономически развитых зарубежных странах от этих видов страховой деятельности в России. В частности, можно отметить следующие отличия в зарубежной практике страхования жизни: как правило, в страховании жизни применяются длительные сроки страхования — от 10 до 25 и более лет[4, с. 125].
Смешанное страхование проводится обычно на случай смерти и на дожитие; применяется долгосрочное страхование на дожитие с убывающей до нуля страховой суммой к концу срока страхования в связи с обеспечением погашения за счет страховой суммы кредита страхователя (застрахованного лица). С целью же погашения ссуды проводится долгосрочное страхование жизни на случай смерти в пользу банка-кредитора как выгодоприобретателя. практикуется долгосрочное смешанное страхование на дожитие и на случай смерти с несколькими датами дожития. Страховая сумма на дожитие распределяется (не обязательно в равных долях) для страховых выплат по этим датам.
При последовательном дожитии застрахованного лица до этих дат ему выплачиваются соответствующие части страховой суммы на дожитие. Если застрахованный не доживает, например, до второй даты, то его выгодоприобретатель (наследник) получает страусовую сумму по случаю смерти. некоторые зарубежные страховщики обеспечивают в соответствии с разрабатываемыми специальными условиями за определенную плату предварительную (временную) страховую защиту даже до приема страховщиком заявления на страхование жизни.
Предварительная страховая защита начинается обычно за 5—10 дней до представления заявки на страхование и заканчивается с началом действия страхования по заключенному договору или с момента отклонения заявки страхователя. применяется совместное страхование ренты (пенсии) в пользу двух или более близких родственников (например супругов). Рента (пенсия) выплачивается до тех пор, пока жив хотя бы один из застрахованных лиц.
Кроме того, правилами страхования и соответствующими договорами предусматриваются различные формы участия страхователя (застрахованного) в прибыли страховщика. В частности, при расчете страховых тарифов учитывается не вся величина доходности инвестиций страховщика и соответствующая накопленная за счет этого сумма прибыли от инвестирования страховых резервов по страхованию жизни выплачивается страхователю (застрахованному лицу) при окончании страхования вместе со страховой суммой.
Страхование средств на оплату профессионального образования осуществляется таким же способом, как страхование временной ренты или страхование до окончания срока действия договора страхования или определенного возраста[5, с. 75].
В мире существует очень развитая система долгосрочного страхования жизни. В основе ее лежат два типа рисков: так называемые демографические риски (смерть или инвалидность кормильца, старость), которые приводят человека или его семью к утрате источников дохода; жизненные события по преимуществу недемографического характера, такие как бракосочетание, получение образования и т. д., влекущие финансовые затраты, которые выходят за рамки текущего семейного бюджета. К таким событиям люди начинают готовиться загодя, поэтому страхование по ним является долгосрочным, а значит, появляется возможность снизить цену страхования за счет дохода от инвестиций.
При расчете стоимости полисов страховые компании используют информацию о вероятности таких событий и прогнозы возможной доходности от инвестиций.
Применяются три способа расчета страховых схем.