Срок обращения и процентная ставка сертификата устанавливаются эмитентом при выписке сертификата и не могут быть изменены в течение срока обращения этого сертификата. Права, удостоверенные сберегательным сертификатом, могут быть переданы только физическому лицу, депозитным сертификатом — только юридическому лицу и (или) индивидуальному предпринимателю.
Обращение именных депозитных и сберегательных сертификатов осуществляется с использованием цессии — уступки права требования по сертификату, которая оформляется на его оборотной стороне двусторонним соглашением лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария).
Инструкция по выпуску и обращению депозитных и сберегательных сертификатов, утвержденная постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь 06.03.2003 г. № 38 [10], устанавливает, что сертификаты могут быть только именными и выпускаться только в документарной форме. Сертификаты должны быть срочными, выпуск сертификатов до востребования не допускается. Периодичность выплаты процентов по сертификату определяется банком в сертификате: ежемесячно или одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.
Сертификаты выпускаются только в национальной валюте. Собственниками их могут быть резиденты и нерезиденты Республики Беларусь. Расчеты по выпуску, обращению и погашению депозитных сертификатов осуществляются только в безналичном порядке с использованием текущих (расчетных) счетов, сберегательных сертификатов как в безналичном порядке, так и наличными денежными средствами.
В соответствии с упомянутой инструкцией банк обязан самостоятельно разработать и утвердить локальные нормативные правовые акты, определяющие условия выпуска и обращения выпускаемых сертификатов, внутренние процедуры проведения операций с сертификатами и процедуру определения стоимости принимаемых в залог сертификатов при использовании сертификата в, качестве обеспечения исполнения обязательств перед банком.
Локальные нормативные правовые акты, определяющие условия выпуска и обращения сберегательных сертификатов, должны содержать:
• порядок внесения денежных средств во вклад;
• порядок возврата денежных средств физическим лицам в случае досрочного расторжения договора;
• порядок возврата денежных средств физическим лицам и ответственность сторон в случае неисполнения обязательств.
Перечисленные условия могут быть включены в текст сертификата.
Бланки сертификатов должны обладать определенной степенью защиты от подделки, что подтверждается соответствующим заключением экспертизы.
Национальный банк присваивает бланкам сертификатов идентификационные номера, состоящие из серий и номеров и содержащих следующую информацию:
депозитного — BYCDLLLZZXXXXXX;
сберегательного — BYCSKKKZZXXXXXX, где BYCD или BYCS — код сертификата банка Республики Беларусь; LLL — номер общей лицензии банка; ККК — номер лицензии банка на привлечение во вклады средств физических лиц; ZZ — порядковый номер выпуска сертификатов банка; XXXXXX — порядковый номер бланка сертификата банка.
Права, удостоверяемые сертификатом, передаются в порядке, установленном для уступки требования — цессии.
В случае досрочного предъявления к оплате сберегательного сертификата банк возвращает вклад в течение пяти дней со дня предъявления требования. При досрочном предъявлении к оплате депозитного сертификата в случае взаимного соглашения банка и собственника сертификата — в согласованные сроки, если иное не установлено локальными нормативными правовыми актами банка, определяющими условия выпуска и обращения сертификатов.
Сертификаты могут использоваться в качестве залога или отступного. При передаче сертификата в залог договор уступки требования (цессия) не оформляется.
Отступное с использованием сертификата — сделка по прекращению обязательства с предоставлением взамен его исполнения отступного в виде передачи должником в собственность кредитору сертификата по соглашению сторон. Передача сертификата по отступному осуществляется в порядке, установленном для уступки требования (цессии).
4 Векселя
В настоящее время выпуск, обращение и погашение векселей регулируются специальными нормами вексельного права. Многие страны унифицировали свое вексельное законодательство на основе Женевских вексельных конвенций — многосторонних договоров, заключенных на конференции в Женеве в 1930 г. и регламентирующих порядок применения векселей в обороте. Основная цель Женевских конвенций — унификация вексельных законов и устранение трудностей международного обращения векселей, вызванных разнообразием правовых норм, действующих в разных странах.
Были разработаны три вексельные конвенции: конвенция, устанавливающая единообразный закон о переводных и простых векселях; конвенция, направленная на разрешение некоторых коллизий законов о простых и переводных векселях; конвенция о гербовом сборе в отношении переводных и простых векселей. Государства — участницы вексельных конвенций в разные годы ввели в действие Единообразный вексельный закон. Эти страны образуют Женевскую систему вексельного права. В нее входят Австрия, Бельгия, Бразилия, Германия, Греция, Дания, Италия, Польша, Португалия, Финляндия, Франция, Швейцария, Япония и др. Аргентина, Болгария, Югославия, Перу и некоторые другие страны не являются участницами Женевских вексельных конвенций, однако их вексельное законодательство основано на Женевском Единообразном вексельном законе.
Вместе с тем на Женевской конференции 1930 г. не удалось достичь полной унификации вексельного законодательства. Великобритания, США и некоторые другие страны не присоединились к Женевским вексельным конвенциям. Они составляют другую основную систему вексельного права — англо-американскую систему. К ним относятся Англия, где действует Закон о переводных векселях 1882 г., США, где вексель урегулирован в Единообразном Торговом Кодексе 1962 г., и страны, чье законодательство основано на английском или американском законе, в том числе Австралия, Израиль, Индия, Ирландия, Канада и др. [4, с. 125].
Приведем несколько примеров различий систем вексельного права. Так, количество обязательных реквизитов переводного векселя по английскому Закону о переводных векселях меньше, чем в Женевской системе вексельного права: вексель не является недействительным по причине отсутствия вексельной метки, даты, места выставления или места платежа. По англо-американскому законодательству вексель может быть выдан в пользу двух или более получателей (ремитентов). В отличие от Женевской системы вексельного права, где наличие в индоссаментах подложной или неуполномоченной подписи не прерывает цепочку индоссаментов и добросовестная оплата плательщиком такого векселя держателю, который основывает свое право на последовательном ряде индоссаментов, является правильной, по англо-американскому законодательству подложный или неуполномоченный индоссамент полностью недействителен. В результате лицо, владеющее таким векселем, держателем не является, и оплата такому лицу не освобождает плательщика от вексельного обязательства.
Включение в вексель процентной оговорки согласно Женевскому закону допускается только в векселях платежом по предъявлении или во столько-то времени от предъявления, англоамериканское законодательство разрешает включение процентной оговорки в любой вексель. Англо-американская система вексельного права допускает иные способы указания срока платежа, например, выставление векселей сроком платежа по наступлении или в определенный период времени от наступления какого-либо события, которое должно произойти, хотя время, когда оно произойдет, может быть неопределенным.
Республика Беларусь присоединилась к Женевским вексельным конвенциям в 1936 г. В 1937 г. было утверждено соответствующее Положение о переводном и простом векселе. После распада Советского Союза с 1992 по 1999 гг. в Беларуси одним из основных документов, регулировавших вексельное обращение, являлись Временные правила выпуска и обращения векселей в народном хозяйстве. В 1999 г. принят Закон Республики Беларусь "Об обращении переводных и простых векселей".
Правовое поле в сфере вексельного обращения включает в себя не только специальное вексельное законодательство, к которому, прежде всего, относятся упомянутый Закон и Конвенции. Оно закономерно дополняется общими нормами гражданского права, которыми, в частности, вексель отнесен к ценным бумагам, рядом принципиальных положений, содержащихся в указах Президента Республики Беларусь, подзаконных нормативных правовых актах министерств и ведомств.
В целом регулирование рынка векселей осуществляется государственным органом, регулирующим рынок ценных бумаг. Вместе с тем Национальный банк со своей стороны устанавливает для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций порядок и условия проведения сделок с векселями (как собственными, так и векселями третьих лиц), регламентирует бухгалтерский учет этих операций, а также определяет порядок выдачи, обращения и погашения собственных векселей Национального банка Республики Беларусь.
Вексель — это безусловное обязательство уплатить какому-то лицу определенную сумму денег в определенном месте в определенный срок.
В соответствии со ст. 144 Гражданского Кодекса Республики Беларусь [2] вексель является ценной бумагой.
К основным особенностям векселя можно отнести:
1) абстрактный характер обязательства, выраженного векселем. Это значит, что обязательства по векселю не зависят от тех событий, в результате которых вексель появился. Если, например, вексель появился в результате торговой сделки, которая по каким-либо причинам не выполнена или расторгнута, вексель не теряет своей вексельной силы. Вексель абстрагирован от тех событий, в результате которых он появился;