2.1.4. Не существует идеального количества членов совета директоров (наблюдательного совета), приемлемого для всех обществ. Причина заключается в наличии множества факторов, которые могут тем или иным образом влиять на численный состав совета директоров (наблюдательного совета). Поэтому при определении числа членов совета директоров (наблюдательного совета) обществу следует исходить из того, чтобы количество членов позволяло совету директоров (наблюдательному совету) наладить плодотворную, конструктивную дискуссию, принимать быстрые и взвешенные решения, а также организовать эффективную деятельность совета директоров (наблюдательного совета).
В то же время необходимо учитывать минимальный количественный состав совета директоров (наблюдательного совета), установленный законодательством в зависимости от численности акционеров. Так, в акционерном обществе с числом акционеров более одной тысячи количественный состав совета директоров (наблюдательного совета) не может быть менее семи членов, а в акционерном обществе с числом акционеров более десяти тысяч - менее девяти членов.
2.2. Состав совета директоров (наблюдательного совета) должен позволять осуществлять контроль за деятельностью исполнительных органов.
Закон содержит ограничения на участие в совете директоров (наблюдательном совете) членов исполнительных органов общества.
2.3. В состав совета директоров (наблюдательного совета) должны входить независимые директора.
2.3.1. Эффективность осуществления функций совета директоров (наблюдательного совета) требует независимости, по крайней мере, части членов совета директоров (наблюдательного совета) не только от должностных лиц общества, но и от крупных акционеров, а также крупных контрагентов общества. Такая независимость директоров необходима для объективной оценки результатов деятельности исполнительных органов общества и принятия обоснованных решений по тем вопросам, где интересы исполнительных органов общества и акционеров могут расходиться.
Такими вопросами могут быть, например, оценка деятельности и определение размеров вознаграждения должностных лиц общества, избрание и прекращение полномочий исполнительных органов общества, либо приостановление их полномочий, изменения в системе внутреннего контроля общества, защита от (скупки контрольного пакета акций), совершение крупных сделок и сделок, в осуществлении которых имеется заинтересованность, проведение независимого аудита.
Независимые директора также призваны внести значительный вклад в обсуждение и принятие решений по таким вопросам, как выработка стратегии развития общества, оценка соответствия деятельности исполнительных органов избранной стратегии, разрешение корпоративных конфликтов с участием акционеров, и иным важным вопросам, решение которых может затронуть интересы акционеров. Таким образом, наличие в составе совета директоров (наблюдательного совета) общества независимых директоров позволяет сформировать объективное мнение совета директоров (наблюдательного совета) по обсуждаемым вопросам, что, в конечном счете, способствует укреплению доверия инвесторов к обществу.
При определении конкретных требований к независимому директору необходимо исходить из того, что такой директор должен быть способен выносить независимые суждения. Это предполагает отсутствие каких-либо обстоятельств, способных повлиять на формирование его мнения. Поэтому в обществе рекомендуется установить и закрепить во внутренних документах, определяющих порядок формирования и деятельности совета директоров (наблюдательного совета), требования к независимым директорам.
При определении указанных требований необходимо руководствоваться тем, что к независимым директорам должны относится члены совета директоров (наблюдательного совета), способные выполнять свои обязанности независимо от исполнительных органов, крупных акционеров и крупных контрагентов общества. В связи с этим независимыми директорами рекомендуется признавать членов совета директоров (наблюдательного совета):
1) не являвшихся и не являющихся в течение последних трех лет должностными лицами (управляющим) или работниками общества, а также должностными лицами или работниками управляющей организации общества;
2) не являющихся супругами, родителями, детьми, братьями (сестрами), усыновителями (усыновленными) должностных лиц (управляющего) общества, должностных лиц управляющей организации общества, а также родителями, братьями (сестрами) супругов должностных лиц (управляющего) общества, должностных лиц управляющей организации общества;
3) не являющихся аффилированными лицами общества;
4) не являющихся сторонами по обязательствам с обществом либо с его аффилированными лицами, в соответствии с условиями которых они могут приобрести имущество (получить денежные средства), стоимость которого составляет (на сумму) 10 и более процентов совокупного годового дохода указанных лиц, кроме получения вознаграждения за участие в деятельности совета директоров;
5) не являющихся аффилированными лицами крупного контрагента общества;
6) не являющихся представителями государства.
Чтобы независимые директора могли реально влиять на решения, принимаемые советом директоров (наблюдательным советом) и им была бы обеспечена возможность формирования широкого спектра мнений по обсуждаемым вопросам, независимые директора должны составлять не менее одной четверти состава совета директоров (наблюдательного совета). В любом случае, в состав совета директоров (наблюдательного совета) должно входить не менее трех независимых директоров.
Независимый директор должен воздерживаться от совершения действий, в результате которых он может перестать быть независимым. Если после избрания в совет директоров (наблюдательный совет) происходят изменения или возникают обстоятельства, в результате которых независимый директор перестает быть таковым, этот директор обязан подать заявление в совет директоров (наблюдательный совет) с изложением таких изменений и обстоятельств. В этом случае, а также в случае, когда совету директоров (наблюдательному совету) станет иным образом известно об указанных изменениях или обстоятельствах совет директоров (наблюдательный совет) обязан проинформировать об этом акционеров, а при необходимости, может созвать внеочередное общее собрание акционеров для избрания нового состава совета директоров (наблюдательного совета).
Сведения о независимых директорах рекомендуется раскрывать в годовом отчете общества.
2.4. Члены совета директоров (наблюдательного совета) должны избираться посредством прозрачной процедуры, учитывающей разнообразие мнений акционеров, обеспечивающей соответствие состава совета директоров (наблюдательного совета) требованиям законодательства и позволяющей избрать независимых директоров.
С учетом того, что совет директоров (наблюдательный совет) подотчетен акционерам и должен пользоваться доверием, назначение членов совета директоров (наблюдательного совета) не должно быть простой формальностью. Для этого акционеры должны иметь возможность получить максимальный объем информации о кандидатах в члены совета директоров (наблюдательного совета). В частности, акционерам следует предоставить информацию о возрасте, образовании кандидата, сведения о занимаемых им за последние 5 лет должностях, о характере его отношений с обществом, о членстве в советах директоров (наблюдательных советах) или занятии должностей в других юридических лицах, а также о выдвижении в члены советов директоров (наблюдательного совета) или для избрания (назначения) на должность в других юридических лицах, сведения об отношениях с аффилированными лицами и крупными контрагентами обществ, также иную информацию, связанную с имущественным положением кандидата или способную оказать влияние на исполнение им обязанностей члена совета директоров (наблюдательного совета). Поэтому обществу, исходя из требований, предъявляемых к членам совета директоров (наблюдательному совету), рекомендуется определить перечень тех сведений о кандидате, которые должны предоставляться акционерам. При этом акционерам целесообразно также раскрывать информацию об отказе кандидата предоставить все или часть таких сведений.
При избрании членов совета директоров (наблюдательного совета) должно быть учтено мнение всех акционеров, в том числе владеющих небольшим числом акций.
Законодательство содержит ограничения на участие в совете директоров (наблюдательном совете) членов исполнительных органов общества. Однако оно не устанавливает процедуры, обеспечивающей соблюдение этих ограничений при избрании членов совета директоров (наблюдательного совета). Отсутствует также процедура, позволяющая обеспечить включение в состав совета директоров (наблюдательного совета) необходимого количества независимых директоров. В результате может быть избрано в состав совета директоров (наблюдательного совета) лицо, не отвечающее требованиям законодательства или рекомендациям настоящего Свода правил. Поэтому обществу в его внутренних документах рекомендуется предусмотреть меры, которые должны предприниматься для выполнения требований законодательства. В частности, целесообразно предусмотреть, чтобы до начала выдвижения кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) акционеры были проинформированы о требованиях законодательства к составу совета директоров (наблюдательного совета) и последствиях их несоблюдения. Помимо этого, в списке кандидатов в члены совета директоров (наблюдательного совета) относительно каждого кандидата рекомендуется указать, является ли он членом исполнительного органа, должностным лицом или работником общества также отвечает ли требованиям, предъявляемым к независимым директорам.