| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| 08 | Дт | Кт | |||||||
| Март | 8 955 000 | ||||||||
| Апрель | 500 000 | - | - | - | - | 500 000 | 3 500 000 | 5 955 000 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 02 «Амортизация основных средств»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| 01 | Дт | Кт | |||||||
| Март | 5 145 200 | ||||||||
| Апрель | 1 650 000 | - | - | - | - | 1 650 000 | 1 280 700 | 4 775 900 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 04 «Нематериальные активы»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| Дт | Кт | ||||||||
| Март | 900 000 | ||||||||
| Апрель | - | - | - | - | - | - | - | 900 000 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 05 «Амортизация нематериальных активов»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| Дт | Кт | ||||||||
| Март | 154 500 | ||||||||
| Апрель | - | - | - | - | - | - | 3 750 | 158 250 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 07 «Оборудование к установке»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| Дт | Кт | ||||||||
| Март | 370 000 | ||||||||
| Апрель | - | - | - | - | - | - | - | 370 000 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 08 «Вложения во внеоборотные активы»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| 98/2 | Дт | Кт | |||||||
| Март | 830 000 | ||||||||
| Апрель | 80 000 | - | - | - | - | 80 000 | 500 000 | 410 000 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 10 «Материалы»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| 60 | 91/1 | Дт | Кт | ||||||
| Март | 620 000 | ||||||||
| Апрель | 303 000 | 65 000 | - | - | - | 368 000 | 297 980 | 690 020 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретённым ценностям»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| 60 | 76 | Дт | Кт | ||||||
| Март | 190 505 | ||||||||
| Апрель | 54 540 | 21 460 | - | - | - | 76 000 | 108 915 | 157 590 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 20 «Основное производство»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| 10 | 25 | 69 | 70 | 76 | Дт | Кт | |||
| Март | 15 500 | ||||||||
| Апрель | 185 040 | 1 138 420 | 35 100 | 135 000 | 75 000 | 1 568 560 | 1 554 060 | 30 000 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 25 «Общепроизводственные расходы»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| 02 | 10 | 69 | 70 | 76 | Дт | Кт | |||
| Март | - | - | |||||||
| Апрель | 980 500 | 92 520 | 10 400 | 40 000 | 15 000 | 1 138 420 | 1 138 420 | - | - |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 26 «Общехозяйственные расходы»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | ||||||
| 02 | 05 | 10 | 69 | 70 | 76 | Дт | Кт | |||
| Март | - | - | ||||||||
| Апрель | 300 200 | 3 750 | 15 420 | 24 050 | 92 500 | 17 000 | 452 920 | 452 920 | - | - |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 43 «Готовая продукция»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| 20 | Дт | Кт | |||||||
| Март | 645 800 | ||||||||
| Апрель | 1 554 060 | - | - | - | - | 1 554 060 | 1 600 000 | 599 860 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 44 «Расходы на продажу»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| 10 | 70 | 69 | 71 | Дт | Кт | ||||
| Март | - | - | |||||||
| Апрель | 5 000 | 15 000 | 3 900 | 2 200 | - | 26 100 | 26 100 | - | - |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 50 «Касса»
| Месяц | Обороты по дебету | Итого по дебету | Оборот по кредиту | Сальдо | |||||
| 51 | Дт | Кт | |||||||
| Март | 1 000 | ||||||||
| Апрель | 170 050 | - | - | - | - | 170 050 | 170 050 | 1 000 | |
ГЛАВНАЯ КНИГА по счёту 51 «Расчётные счета»