на оплату праці працівників-нерезидентів, які згідно з укладеними трудовими угодами (контрактами) працюють у зазначених підрозділах і здійснення оплати праці яких передбачено в іноземній валюті;
на придбання для власних потреб підрозділу обладнання, меблів тощо за контрактами (договорами, угодами) з нерезидентами.
Депозитні (вкладні) рахунки в іноземній валюті відкриваються уповноваженим банком фізичним і юридичним особам (резидентам та нерезидентам) на підставі укладеного депозитного договору між власником рахунку та банком на визначений у договорі строк.
Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті підприємство-резидент подає уповноваженому банку ті самі документи, що і для відкриття поточного рахунку в національній валюті.
Якщо поточний рахунок в іноземній валюті відкривається в тому самому банку, де відкрито поточний рахунок у національній валюті, то надання нового пакета документів не обов'язкове (крім заяви про відкриття рахунку та картки із зразками підписів і відбитком печатки).
Відкриття поточного рахунку в іноземній валюті відокремленому підрозділу юридичної особи-резидента здійснюється уповноваженим банком на підставі таких документів:
заяви;
копії свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи;
копії положення про відокремлений підрозділ;
картки з відбитком печатки та зразками підписів службових осіб підрозділу;
клопотання підприємства або відповідного органу приватизації (щодо структурних підрозділів, які виділяються в процесі приватизації) до банку про відкриття рахунку;
довідки про реєстрацію в органах Пенсійного фонду України;
копії довідки про внесення відокремленого підрозділу до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України.
Якщо поточний рахунок відокремленому підрозділу в іноземній валюті відкривається в тому ж банку, де відкрито поточний рахунок підрозділу в національній валюті (за наявності в банку права на здійснення операцій з валютними цінностями), то надання нового пакета документів не обов'язкове (крім заяви про відкриття поточного рахунку, клопотання юридичної особи
про відкриття поточного рахунку, копії ліцензії (у разі здійснення валютних операцій, які потребують індивідуальної ліцензії, картки із зразками підписів та відбитком печатки).
Поточний рахунок в іноземній валюті фізичній особі — суб'єкту підприємницької діяльності, відкривається на підставі договору за умови пред'явлення паспорта чи іншого документа, що засвідчує особу, та подання до уповноваженого банку:
заяви встановленої форми;
копії свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи як суб'єкта підприємницької діяльності, засвідченої нотаріально чи органом, що видав свідоцтво;
картки із зразком підпису, що надається у присутності працівника банку, який відкриває рахунок, та засвідчується цим працівником або нотаріально.
Поточний рахунок в іноземній валюті фізичній особі, яка не займається підприємницькою діяльністю, відкривається на підставі;
заяви встановленої форми;
картки із зразком підпису, який надається у присутності працівника банку, який відкриває рахунок, та засвідчується цим працівником;
документа, що засвідчує особу;
договору на відкриття та обслуговування рахунку між установою банку та громадянином.
Поточний рахунок в іноземній валюті фізичній особі-нерезиденту відкривається на підставі договору за умови пред'явлення паспорта чи іншого документа, що засвідчує особу, та подання до уповноваженого банку:
заяви встановленої форми;
картки із зразком підпису, що надається у присутності працівника банку, який відкриває рахунок, та засвідчується цим працівником;
засвідченої нотаріально копії легалізованого дозволу центрального банку іноземної країни на відкриття рахунку у разі, якщо це передбачено міжнародними договорами України.
Легалізація — надання юридичної сили документам, які були видані на території іноземної держави.
Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті представництву юридичної особи-нерезидента до уповноваженого банку подаються:
заява про відкриття рахунку,
копія свідоцтва про реєстрацію представництва в уповноважених органах України, засвідчена нотаріально або органом, що видав свідоцтво,
копія легалізованого витягу з торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстраційне посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи-нерезидента, засвідчена нотаріально,
копія легалізованої довіреності юридичної особи-нерезидента її офіційному представнику на ведення справ в Україні, засвідчена нотаріально,
картка із зразками підписів та відбитком печатки, засвідчена нотаріально
Для відкриття поточною рахунку в іноземній валюті розташованим на території України іноземним дипломатичним, консульським, торговельним та іншим офіційним представництвам іноземних держав до уповноваженого банку подаються
заява про відкриття рахунку
копія посвідчення Міністерства закордонних справ України про акредитацію посольства (представництва) на території України, засвідчена нотаріально або органом, що видав посвідчення,
картка із зразками підписів та відбитком печатки, засвідчена Міністерством закордонних справ України або нотаріально
Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті представництву іноземного банку до уповноваженого банку подаються таю документи
заява представництва про відкриття рахунку,
копія легалізованого положення про представництво іноземного банку, засвідчена нотаріально,
копія легалізованої довіреності на виконання представницьких функцій тією чи іншою особою в Україні, засвідчена нотаріально,
картка із зразками підписів та відбитком печатки, засвідчена нотаріально
Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті для впровадження програм і проектів міжнародної технічної допомоги організацією чи установою (групою управління) до уповноваженого банку подається
заява про відкриття рахунку
картка із зразками підписів уповноважених осіб та відбитком печатки, засвідчена нотаріально
копія реєстраційної картки програми або проекту,
копія свідоцтва про акредитацію організації чи установи (групи управління) — виконавця програми або проекту що підтверджує статус виконавця програми або проекту
копія програми або проекту міжнародної технічної допомоги,
копія легалізованої довіреності на виконання представницьких функцій тією чи іншою особою в Україні, засвідчена нотаріально
Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті для впровадження програм і проектів міжнародної допомоги організацією чи установою (групою управління) на виконання міжнародних угод між Україною та іноземними державами про надання допомоги Україні до уповноваженого банку подається:
заява про відкриття рахунку,
картка із зразками підписів уповноважених осіб та відбитком печатки, засвідчена нотаріально,
лист-клопотання відповідного органу, який уповноважений на виконання від України міжнародної угоди,
копія документа про акредитацію організації чи установи (групи управління) — виконавця програми або проекту, що підтверджує їх статус як виконавця програми або проекту,
копія програми або проекту міжнародної допомоги,
копія легалізованої довіреності на виконання представницьких функцій тією чи іншою особою в Україні, засвідчена нотаріально
Для відкриття поточного рахунку в іноземній валюті іноземному інвестору до уповноваженого банку подаються
заява на відкриття рахунку,
копія легалізованого статуту, засвідчена нотаріально,
картка із зразками підписів осіб, уповноважених розпоряджатися рахунком, засвідчена нотаріально,
копія легалізованого витягу з торговельного, банківського чи судового реєстру або реєстраційне посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи, засвідчена нотаріально.
Якщо іноземним інвестором виступає фізична особа, то до уповноваженого банку для відкриття рахунку подаються підтвердження іноземного банку про відкритий у ньому рахунок для фізичної особи — інвестора а також вказані вище документи крім копії легалізованого витягу з торговельною банківського
чи судового реєстру, або реєстраційне посвідчення місцевого органу влади іноземної держави про реєстрацію юридичної особи.
На поточні рахунки в іноземній валюті фізичних осіб-резидентів зараховуються:
готівкова валюта;
валюта за платіжними документами, що надіслані з-за кордону на ім'я власника рахунку згідно з чинним законодавством України;
валюта за іменними платіжними документами (чеками), виписаними уповноваженими банками України;
валюта, переказана з-за кордону на ім'я власника рахунку через уповноважені банки України;
валюта, одержана з-за кордону від юридичної особи-нерезидента як оплата праці, премії, призи, авторські гонорари;
валюта за іменними платіжними документами, які надіслані з-за кордону на ім'я власника рахунку;
валюта за платіжними документами, ввезеними з-за кордону власником рахунку і зареєстрованими митною службою при в'їзді в Україну;
валюта, перерахована власнику рахунку за дорученням юридичної особи-нерезидента через юридичну особу-резидента (посередника) на підставі укладених міжнародних угод (контрактів, договорів), якими передбачено отримання резидентами України гонорарів, премій, призів та інших виплат від нерезидентів з-за кордону за використання їх творів, винаходів, відкриттів тощо згідно з чинним законодавством України;
валюта, перерахована в межах України іншою фізичною особою (резидентом чи нерезидентом) з власного поточного рахунку в іноземній валюті.