Мир Знаний

Курс лекций по Организации деятельности коммерческого банка (стр. 21 из 24)

3) Разграничить компетенцию и ответственность сторон, то есть коммерческого банка и частных вкладчиков

4) Стимулировать привлечение денежных средств на долгосрочной основе, расширять инвестиционные возможности коммерческих организаций

5) Формировать равные условия для кредитных организаций и банков с государственным участием на рынке розничных финансовых инструментов

6) Сокращать государственные расходы на реанимацию банковской системы в периоды кризиса

7) Создавать условия для внедрения действенных механизмов и процедур банковских банкротств

В зависимости от задач, которые ставятся перед системой страхования вкладов, различают:

1) Система, действовавшая в соответствие с нормами страхования деятельности

2) Система, обладающая большей гибкостью в наборе мер по оздоровлению банка

3) Смешанная система, включающая элементы двух выше названных

Система 1

При банкротстве банка вкладчик получает из специального фонда определённую сумму денежных средств в пределах страхового покрытия.

Система 2

Потери вкладчику возмещаются и применяются меры по оздоровлению банка.

Система 3

Объём страховых платежей банка часто зависит от степени риска кредитной организации, объёма депозитов, покрываемых страхованием.

Основными принципами действия российской системы страхования вкладов является:

1) Обязательность участия банков в системе

2) Сокращение рисков наступления банкротства

3) Прозрачность деятельности

4) Накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов

Страхование вкладов осуществляется на основании ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ». Страховщиком является агенство, которое имеет статус, цель деятельности и функции, определённые этим законом.

Не подлежат страхованию:

1) Счета физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью

2) Вклады за пределами территории РФ

3) Банковские вклады на предъявителя

4) Средства, передаваемые физическими лицами в доверительное управление банкам

Страховой случай наступает:

1) При отзыве лицензии у банка

2) При введении Банком России мониторинга на удовлетворение требований кредиторов банка

Основные элементы схемы создания системы страхования вкладов:

1) создание законодательной базы

2) чаще всего устанавливается обязательное участие для всех банков

3) в развитых странах – страхуют и физические и юридические лица, а в развивающихся только физические лица

4) создаётся государственная или независимая корпорация при ЦБ РФ или Министерстве Финансов

5) предусматривается активное участие государства в функционировании и финансовом обеспечении

ТЕМА 26

ПРОТИВОДЕЙСТВИЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЁМ

Литература – ФЗ № 115 «О противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём и финансированию терроризма» от 07.08.2002г., Указание ЦБ РФ №37-Т от 28.11.2001г. о рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля по противодействию легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём.

Противодействие легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём является одним из важнейших направлений банковского надзора и контроля.

Актуальность темы учебного занятия – интернационализация банковской деятельности привела к активизации схем легализации доходов полученных преступным путём.

Понятие об отмывании доходов использовали впервые в США в 1980г. применительно доходов от наркобизнеса и это обозначало процесс преобразования нелегально полученных денег в легальные деньги. Президент комиссии США по организованной преступности в 1984г. дал следующую формулировку:

Отмывание денег – процесс посредством которого скрывается существование, незаконное происхождение или незаконное использование доходов, а затем эти доходы маскируются таким образом, чтобы казаться имеющими законное происхождение.

В РФ 1 февраля 2002г. вступил в действие от 07.08.2001г. закон №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём и финансированию терроризма». В соответствии с положениями закона обязательному контролю подлежит любая операция с денежными средствами или иным имуществом, если сумма на которую она совершается равна или более 600 000 руб., а по своему характеру данная операция относится к одному из следующих видов операций:

1) операции с денежными средствами в наличной форме:

1.1 снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

1.2 покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;

1.3 приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

1.4 получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

1.5 обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

1.6 внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;

2) зачисление или перевод на счет денежных средств из государства в отношении которого есть сведения о незаконном производстве наркотиков;

3) зачисление или перевод на счёт денежных средств из стран, в которых не предусмотрено раскрытие и предоставление информации о проведение финансовых операций. Перечень таких государств (территорий) определяется Правительством РФ по согласованию с ЦБ РФ на основе международного перечня, который публикуется заранее;

4) операции по банковским счетам (вкладам):

4.1 размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

4.2 открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

4.3 перевод или получение денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца;

4.4 зачисление или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации или юридического лиц, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;

5) иные сделки с движимым имуществом:

5.1 помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;

5.2 выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;

5.3 получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);

5.4 переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;

Сведения операций с денежными средствами, подлежащих обязательному контролю представляются коммерческим банком в ЦБ РФ, который затем передаёт их в комитет РФ по финансовому мониторингу. В случае если у работников коммерческого банка возникают подозрения, что какие-либо операции клиентом осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путём,, банк обязан направлять в ЦБ РФ сведения о таких операциях независимо от того, относятся или не относятся они к вышеуказанным операциям. Банку запрещено извещать клиентов о представлении такой информации.

Указ ЦБ РФ от 28.11.2001г. №137-Т о рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов полученных преступным путём.

УК РФ определил, что легализация (отмывание) доходов полученных преступным путём и имущества полученного преступным путём является уголовным преступлением (ст.174). Совокупность операций и других сделок с иным имуществом, заведомо приобретённым другими лицами преступным путём в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами, или иным имуществом наказывается штрафом в размере до 120 000 руб. или в размере заработанной платы или иного дохода осуждённого за период до 1 года. То же деяние, совершённое в крупном размере, наказывается дополнительно лишением свободы на срок до 4 лет. Деяние, совершённое с использованием служебного положения от 4 до 8 лет со штрафом в размере 1 млн. руб., организованной группой на срок от 7 до 10 лет со штрафом в размере 1 млн. руб.

В рамках реализации этого закона каждый банк разрабатывает свою систему внутреннего контроля. Системой являются правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма, утверждённые руководством банка и согласованные с ЦБ РФ. Работу по противодействию легализации доходов обеспечивает департамент финансового контроля дирекции по обеспечению банковской безопасности. При этом определены функции и строго регламентировано взаимодействие структурных подразделений и работников ВЭБа в целях противодействия легализации (отмывания) доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма.

ОАО КБ Юнистрим

Основополагающими принципами созданной в банке систем противодействия легализации (отмывания) доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма являются:

  1. минимизация риска использования банка в качестве посредника в операциях по отмыванию денег и финансированию терроризма
  2. защита банка от репутационных и финансовых рисков, возникающих в связи с попытками использовать банк для проведения операций, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма
  3. выявление операций, подлежащих обязательному контролю и подозрительных операций, фиксирование и представление сведений о таких операциях в РосФин Мониторинг
  4. обеспечение постоянного мониторинга за выполнением установленных требований по противодействию легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём и финансированию терроризма
  5. участие всех сотрудников банка в реализации программ, осуществление внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию денег и финансирования терроризма
  6. соблюдение всеми сотрудниками банка конфиденциальности полученной в процессе работы информации

В целях реализации указанных принципов создано подразделение по противодействию легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма.