Мир Знаний

Курс лекций по Организации деятельности коммерческого банка (стр. 8 из 24)

Формами такого влияния выступают: возможность назначать единоличный исполнительный орган или более половины состава коллегиального исполнительного органа юридического лица, а также возможность определять избрание более половины состава совета директоров (наблюдательного совета) юридического лица.

Головная организация банковской группы или холдинга обязана уведомить в установленном порядке Банк России о создании банковской группы или холдинга. Помимо головной организации в банковской группе или холдинге может создаваться управляющая компания. Управляющая компания банковского холдинга создаётся как хозяйственное общество, основной деятельностью которого является управление кредитными организациями, входящими в банковский холдинг. В современном мире 80% рынков монополизированы корпорациями, в состав корпораций как правило входят коммерческие банки и страховые компании. В организации деятельности коммерческого банка нельзя приуменьшать значение коммерческого банка с небанковскими кредитными организациями (клиринговые организации, биржи и т.д.), а также вспомогательными организациями (инкассация средств, охранная деятельность, обслуживание технических средств).

ТЕМА 11

ОРГАНИЗАЦИЯ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА С КЛИЕНТАМИ

Стр.94-108

При анализе взаимоотношений банка с клиентами необходимо помнить, что деятельность банка носит коммерческий характер и ориентировано на получение прибыли.

С бухгалтерской точки зрения прибыль – это положительная разница между доходами и расходами коммерческого банка.

Доходы банка могут быть классифицированы по ряду признаков:

Доходы от активных и пассивных операций.

Доходы от пассивных операций образуются за счёт открытия счетов клиентов, ведения счета.

Доходы от активных операций делят на операционные и неоперационные доходы:

-процентные

-непроцентные доходы

Процентные доходы – это полученные в виде процентов за выданные кредиты, за средства размещённые в ЦБ РФ, полученные по договорам ЦБ РФ эмитентам, по лизинговым операциям и

другие.

Непроцентные доходы – это доходы банка, полученные от валютно-обменных операций, операций доверительного управления (траста), долевого участия в деятельности других коммерческих организаций, дивиденты по акциям, предоставление клиентам сейфов и другое.

Неоперационные (прочие доходы) могут иметь место в результате:

1. Оказания услуг (информационных, по обучению, консультациям и т.д.)

2. Возмещение за причинённый ущерб

3. Доходов от продажи имущества, в том числе реализации залогов

4. Поступления сумм списанных как безнадёжные долги и возвращенные заёмщиком

5. Полученных банком штрафов, пени, неустоек

6. Доходы от положительных курсовых разниц, от переоценки принадлежащих банку ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов и др.

Расходы коммерческих банков так же делятся на операционные и прочие (неоперационные).

Операционные расходы – это расходы на обеспечение функционирования банка. Их так же делят на процентные и непроцентные расходы.

Процентные расходы включают: уплаченные банком проценты за привлечённые ( в том числе путём выпуска собственных ценных бумаг) денежные ресурсы.

Непроцентные расходы коммерческого банка включают:

  1. Расходы на заработанную плату сотрудникам
  2. Представительские, комиссионные, компенсационные расходы
  3. Эксплуатационные расходы (расходы на ведение дела: рекламу, аренду, ремонт, расходные материалы и т.п.)
  4. Расходы на создание резервов для покрытия возможных убытков и другое.

Расходы на создание резервов для покрытия возможных убытков .

Общий подход к управлению прибылью состоит в её максимизации. Для максимизации прибыли необходимо одновременно максимизировать доходы и минимизировать расходы коммерческого банка.

Центральной функцией коммерческого банка является посредничество в кредите.

Обслуживание банком клиентов состоит в том, что он взаимодействует с двумя группами клиентов. Предоставляя свои услуги клиентам коммерческий банк должен учитывать закон спроса и предложения на его услуги. В зависимости от специфики клиентов банк может разрабатывать для них отдельные маркетинговые программы, а также банковские продукты.

Структура и соотношение различных видов доходов и расходов зависит от специализации и стратегии банка. Все банки делятся на специализированные и универсальные.

Стратегия банка может включать 2 составляющие:

  1. Стратегия инновационной, инвестиционной деятельности
  2. Стратегия ценовой, неценовой конкуренции для привлечения клиентов

Стратегия ценовой конкуренции – привлечения клиентов предполагает предоставление услуг клиентам по ценам более низким, чем у конкурентов

Стратегии неценовой конкуренции, неценовых мотивов в привлечении клиентов может заключаться в активной инновационной деятельности банка по созданию новых банковских продуктов и услуг, повышении качества услуг.

Понятие клиенты банка может трактоваться различно: юридические и физические лица.

Клиентов можно делить на постоянных и случайных. Постоянные, т.е. имеющие счёт в данном банке.

Банковский продукт – это способ , которым банк готов предоставить или предоставляет ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту.

Банковский продукт – это упорядоченный, внутренне согласованный и чаще всего документально оформленный комплекс взаимосвязанных технико-экономических, информационных, финансовых, юридических и иных действий и процедур, составляющих целостную систему действий сотрудника банка или отдельных подразделений банка, связанную с обслуживанием клиента и характеризующуюся единством и завершённой технологией обслуживания клиентов.

Банковский продукт может трактоваться как результат банковской технологии, который удовлетворяет потребность клиента в чём-то и в определённой степени с конкретными затратами времени и средств.

Банковская операция – часть банковской технологии, которая представляет собой непосредственно практические действия или упорядоченные внутри согласованные действия работ ников банка в процессе обслуживания или в оказании конкретной банковской услуги.

Банковская услуга – результат банковской операции, её положительный итог или эффект, состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности.

В России юридическим лицам являющиеся коммерческими организациями банки открывабт расчётные счета, для юридических лиц, которые являются некоммерческими организациями, открываются текущие счета, для бюджетных организаций открываются бюджетные счета.

Кредит – это один из важнейших признаков, который определяет само понятие банка. Основные понятия банковского кредита определены в ГК РФ.

Понятие займа и кредита близки, но не совпадают. Кредит выступает как частный случай займа.

Одной из сторон является банк –всегда срочность и всегда платность.

Банковские предложения могут быть активными и пассивными. Активные и пассивные операции взаимосвязаны, что предполагает совместное управление активами и пассивами.

По технике предоставления кредиты бывают:

  • Кредиты с одной суммой
  • Кредиты с овердрафтом, при которых клиенту он же заёмщик, предоставляется право оплачивать со своего счёта больше суммы, чем реально есть у него на определённый момент времени, т.е. имеет на счёте дебетовое сальдо. Размер, сроки и объём овердрафта могут быть оговорены в договоре.
  • Открытие кредитной линии, которая может быть простой и возобновляемой (револьверной) кредитной линией, которая включает онкольную (до востребования) кредитную линию.

Онкольная кредитная линия - является такой схемой, при которой кредитование ведётся в пределах суммы, которая связана с долговыми обязательствами. Например, с векселями заёмщика в рамках согласованного заёмщиком периода времени и с возможностью восстановления лимита кредитования при частичном погашении суммы.

Современным видом кредитования считают кредитную линию, контокоррентный кредит, овердрафт, учёт векселей, ссуды под залог векселей, авалирование (выдача гарантий), ипотечное кредитование.

Контокоррентный кредит – это кредит для осуществления платежей, формирования оборотных активов заёмщика на возобновляемой основе на протяжении срока действия договора.

Корпорация – крупная акционерная компания, имеющая филиалы за границей.

Виды корпораций:

  • Синдикат
  • ТНК – считается компания, которая имеет филиалы, не менее 6 филиалов , и оборот не менее 100 млн. $ США
  • Многонациональные корпорации – производственные предприятия на основе национальных капиталов из двух или более государств
  • Международные – консорциумы, временные объединения промышленных научно-технических концернов с определённой целью
  • Глобальные корпорации – международные, имеющие широко диверсифицированную в национальном аспекте структуру капитала, ведущие свою деловую активность в масштабах своего делового пространства

Часто организация работы банка зависит от системы организации банка.

Синдикат – организационно оформленное объединение сбыта продукции, сырья через единый орган, создаваемый в форме общества с ограниченной ответственностью. Выполнение закупки сырья как правило поручается одному из участников. Члены синдиката сохраняют свою юридическую, производственную, а иногда и коммерческую самостоятельность.

Трест – организационно оформленное, производственное объединение, при котором различные организации сливаются в единый производственный комплекс.

Картель – объединение близких по профилю организаций с целью согласования вопросов об объёмах производства продукции (услуг), ценах реализации, условиях продаж, разграничения рынков сбыта и т.п.