В рамках работы этого подразделения:
1) Назначен сотрудник, ответственный за разработку и реализацию правил внутреннего контроля
2) Разработаны и согласованы отделением №2 Московского ГТУ Банка России правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма
3) Разработана программа внутреннего контроля, в том числе:
3.1 программа идентификации и изучения клиента, установления и идентификации выгодоприобретателей
3.2 программа выявления в деятельности клиентов операций, подлежащих обязательному контролю
3.3 программа выявления в деятельности клиентов необычных операций в рамках осуществления внутреннего контроля по выявлению операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов полученных преступным путём и финансированием терроризма
3.4 программа проверки информации о клиенте или операции клиента для подтверждения или опровержения подозрений осуществления клиентом легализации доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма
3.5 программа документарного фиксирования хранения информации, полученной в результате контроля с целью противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма
3.6 программа по отказу от заключения договора банковского счёта (вклада) с юридическими и физическими лицами и отказу в выполнении распоряжения клиента о совершении операции
3.7 программа организации работы по предоставлению операций с денежными средствами или иным имуществом
3.8 программа соблюдения конфиденциальности об операциях со счетами клиентов банка
3.9 программа подготовки и обучения сотрудников банка по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов полученных преступным путём и финансирования терроризма
3.10 программа предоставления в уполномоченный орган сведений, указанных ФЗ №115
В международном праве определение легализация (отмывание) доходов от преступной деятельности было дано в Венской конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ от 19 декабря 1988г., оказавшее большое влияние на развитие соответствующего законодательства западных стран.
ТЕМА 27
ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА В СОСТАВЕ КОРПОРАЦИЙ
Если обычные банка, неработающие в составе корпораций специализируются на посредничестве в кредите, то банки в составе корпораций могут занимать два места: 1) могут быть обслуживающие банки 2) могут быть ядром и мозговым центром корпорации.
Актуальность темы связана с тем, что в условиях современной глобализации всё большую роль играют корпорации, которые монополизирую рынки на 80%.
Мотивацией для объединения в корпорации могут быть: 1) наращивание объёмов производства и получение синергетического эффекта в деятельности, то есть при каждом удвоении объёмов производства затраты уменьшаются на 20% 2) совместное финансирование проектов 3) защита от концентрации поглощений 4) рост ресурсов 5) гармонизация отношений внутри корпорации
Наиболее распространены 2 типа корпораций:
В РФ получили распространение стратегические альянсы.
Стратегический альянс – новый тип временного объединения, основанный на горизонтальной кооперации, стремлении снизить риски конкуренции и развитии отношений доверия между потенциальными конкурентами.
С точки зрения правильности организации работы в банке в составе корпорации необходимо дать определение понятия «корпорация», разработать критерии их деятельности. Наиболее известной является теория Рональда Коуза, согласно которой основным мотивом создания корпораций является сравнительная экономия трансакционных издержек при включении производства в корпорацию. Участие банка в корпорации может порождать необходимость установления корреспондентских отношений коммерческих банков и зарубежных банков, открытие зарубежных филиалов и представительств банка, соответствующее количество счетов и субсчетов для обслуживания определённых видов работ. Специфика работы банков в составе корпораций в каждом из перечисленных направлений должна подвергаться исследованию. Должны разрабатываться и утверждаться соответствующие внутренние документы банка, а именно: положения, инструкции, указания, должностные обязанности руководителей и специалистов, отражающие специфику мероприятий и особенности работы конкретного банка в составе данной корпорации, учитывающие сферу деятельности и работы корпорации и банка. Нужно учитывать, что корпорации активно работают на рынке ценных бумаг:
1) корпорации наряду с государствами выступают как эмитенты и инвесторы ценных бумаг, которые обращаются не международных рынках (IPO)
2) они участвуют в работе международных фондовых бирж
Основными направлениями деятельности независимых банков и слабых банков в составе корпораций являются:
- посредничество в кредите
- обслуживание расчётов
- валютные операции
- портфельные инвестиции
- трастовые операции по доверительному управлению имуществом клиентов
- посредничество с клиентом при операциях на рынке ценных бумаг
- деятельность реестродержателя и другое
Для банков, которые являются ядром, центральной компанией корпорации, основными требованиями к организации работы является необходимость разработки и реализации стратегии корпорации. При этом важно обеспечить организацию эффективной работы и защиту конкурентной позиции корпорации, организацию поглощений и слияний, управление политическими и геополитическими рисками.
Ролью банков в составе корпораций можно назвать повышение экономической эффективности работы корпораций, снижение рисков их деятельности. Для обеспечения выполнения этих ролей банки должны выполнять задачи:
1) создание сети филиалов, представительств, установление корреспондентских отношений с зарубежными банками в интересах развития бизнеса предприятий и корпораций
2) финансовое целеполагание (разработка финансовых целей), финансовый маркетинг в интересах корпорации и отдельных её предприятий, финансовый менеджмент
3) организация разработки оценки эффективности и организация финансирования инновационных и инвестиционных проектов, осуществляемых корпорацией
4) поиск, оценка стоимости и рисков источников финансирования деятельности корпораций и отдельных её предприятий
5) открытие и ведение системы счетов и субсчетов для целевых фондов предприятий – участников корпораций
6) организация и контроль расчётов, в том числе международных предприятий, входящих в корпорацию, между собой и с контрагентами
7) организация международного клиринга между организациями входящими в состав корпорации
8) организация использования новых финансовых инструментов (лизинг, факторинг, фофейтинг)
9) поиск вариантов консультаций, организация слияний и финансирование слияний и поглощений
10) финансовое планирование и организация финансового менеджмента корпорации в целом и её отдельных предприятий
11) организация международных синдицированных кредитов
12) организация денежных потоков в рамках ТНК
13) управление финансовыми рисками корпорации и входящих в её состав предприятий
14) кассовое обслуживание предприятий и корпораций, их сотрудников в странах базирования
15) инвестиционное, ипотечное, потребительское кредитование подразделений и сотрудников корпораций
16) планирование и организация финансового контроля корпорации и её отдельных предприятий с учётом международного характера деятельности
17) мониторинг международных финансовых рынков и положение на них активов корпораций
18) организация и проведение сделок на различных региональных и финансовых сегментах рынка
19) финансовое информирование, коммуникации, консультации и другое обслуживание участников корпорации
В зависимости от объёмов и трудоёмкости задач в коммерческом банке могут создаваться структурные подразделения или специализированные дочерние организации.
ТЕМА 28
ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ