Курс лекций по Организации деятельности коммерческого банка (стр. 14 из 24)

Схема покрытого аккредитива.

1 - заключение договора о расчетах с использованием аккредитивной формы расчетов с предварительным депонированием средств на отдельном счете в банке

2 - передача в банк заявления на открытие аккредитива, платежного поручения о депонировании средств, а затем списание средств со счета покупателя

3 - перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счет "Аккредитивы"

4 - сообщение поставщику об открытии аккредитива

5 - поставка товара (оказание услуг)

6 - расчетные документы, подтверждающие отгрузку товара (оказание услуг), в соответствии с условиями договора направляются в банк поставщика, и осуществляется списание средств со счета “Аккредитивы” и зачисление средств на счет поставщика

7- сообщение об использовании аккредитива

8 – сообщение банка покупателя самому покупателю об использовании аккредитива

Аккредитив может быть отзывным и безотзывным. Безотзывной аккредитив не может быть изменён или аннулирован без согласия поставщика, в пользу которого он был открыт. Поставщик может досрочно отказаться от использования аккредитива.

Расчёты чеками.

При таких расчётах владелец счёта (чекодатель) даёт письменное распоряжение банку, выдавшему расчётные чеки, уплатить определённую сумму денег, указанную в чеке, получателю средств – чекодержателю. Не допускаются расчёты чеками между физическими лицами в РФ. Чек является ценной бумагой.

Схема расчётов чеками.

1) Покупатель направляет в банк заявление на выдачу чековой книжки

2) Банк выдаёт чековую книжку

3) Поставщик отгружает товар

3)А оплата товара чеком

4) Поставщик предъявляет чек в банк к оплате и банк списывает средства со счёта покупателя и зачисляет их на счёт поставщика

Платёжное требование –поручение – требование поставщика к покупателю оплатить на основании направленных в обслуживающий банк плательщика расчётных и отгруженных документов стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг и поручение плательщика списать средства с его счёта.

Платёжное требование – поручение выписывается поставщиками и вместе с коммерческими документами отправляются в банк покупателя, который передаёт требования-поручения покупателю. Плательщик обязан представить в банк платёжное требование – поручение в течение 3 дней со дня поступления его в банк плательщика. Платёжное требование поручение принимается при наличии средств на счёте плательщика.

Расчёты платёжными требованиями – поручениями

1) Поставка товара

1а) Передача платёжного поручения – требования

2) Платёжные расчётные документы передаются покупателю для акцепта

3) Акцептированные расчётные документы возвращаются в банк, где производится списание средств со счёта банка

4) Перевод средств в банк поставщика и зачисление средств на счёт поставщика

5) Сообщение поставщику о зачислении средств на его счёт

Клиринг – зачёт взаимных требований.

В экономике осуществляется 2 схемы расчётов:

1. На основе валовых платежей, т.е. по каждой сделке производится отдельный платёж. Недостаток:

- требуется большие оборотные средства

- увеличение трудозатрат на обслуживание платежей

2. На основе зачёта взаимных требований

Клиринг - перечисление со счёта одной организации на счёт контрагента только разницы (сальдо) встречных требований.

Преимущество: экономия на оборотные средства и ведение дела.

Постоянно действующие периодические расчёты по сальдо производятся обычно 1 раз в 10 дней между двумя хозяйствующими организациями на основе встречных, примерно равных, поставок. Разовые зачёты взаимных требований между двумя юридическими лицами осуществляются в том случае, если одна сторона при совершении платежа в пользу другой стороны имеет к ней встречное требование и претензии. Такие расчёты могут осуществляться через специально создаваемые клиринговые палаты или центры.

Акцептная форма расчётов

Суть расчётов по платёжным требованиям состояла в том, что получатель средств представлял в обслуживающий его банк на инкассо расчётный документ, содержащий требование к плательщику об уплате получателю определённой суммы через банк. Акцепт означает согласие плательщика на оплату платёжных документов.

Различают положительный и отрицательный акцепты.

Положительный акцепт предполагает письменное уведомление банка плательщика о согласии на оплату. Отсутствие такого уведомления в течение определённого срока означает отказ от акцепта.

При отрицательном акцепте молчание плательщика в течение определённого срока трактовалось как согласие на оплату, а отказ от акцепта оформлялся письменно.

Предварительно акцепт, как правило, положительный, применялся если такой порядок предусматривался условиями договора или в качестве санкции к неаккуратному плательщику.

Межбанковские расчёты. На территории РФ могут производиться через РКЦ, созданные ГТУ ЦБ РФ. Банковские операции по расчётам могут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемым друг у друга на основе межбанковских соглашений.

ТЕМА 17

БАНКОВСКИЕ КАРТЫ

Пластиковые карты рассматриваются как одна из форм безналичных расчётов или как современные банковские продукты и технологии. Пластиковые карты различают по назначению, набору оказываемому с их помощью услуг, техническим возможностям и выпускаемым организациям.

В сфере денежных отношений пластиковые карты рассматриваются как прогрессивный способ организации безналичных расчётов. На пластиковых картах хранится определённый набор информации, используемый в разных прикладных программах. В настоящее время пластиковые карты используют более 200 стран.

Internationalstandartor

- внешний вид пластиковой карты

- порядок нумерации

- формат магнитных полос

- формат сообщения посылаемого владельцу карты о его операциях

Пластиковые карты предназначены для расчётов и подразделяются на личные и корпоративные.

Личные банки выдают платёжеспособным клиентам и другим лицам после анализа их кредитной истории и открытия ими их текущего счёта в этом банке, либо внесение страхового депозита.

Корпоративные выдаются юридическим лицам. Под их гарантии и обеспечение, так же после анализа их платёжеспособности. Пользуются корпоративной картой сотрудники организации, получившие такую карту по распоряжению руководства.

По функциональному признаку пластиковые карты можно разделить на:

Основные группы пластиковых карт

Магнитные карты	Электронные многофункциональные карты
Кредитные Платёжные (дебетовые) Экзекъютивные (исполнительные) Чековые, гарантийные Карты с фиксированной покупательной способностью (телефонные и т.д.)	Микропроцессорные (чиповые): Карты памяти Интеллектуальные карты Супер интеллектуальные карты Лазерные

Карты с фиксированной покупательной способностью могут быть магнитными или иметь перфорацию или нанесённый на карту шифр.

Плюс карты для клиентов:

1. Снижение риска, т.к. не нужно носить с собой большие суммы денег.

2. Можно моментально оплатить крупную сумму денег.

3. Конвертированием валюты занимается банк.

4. Строже становится контроль и планирование бюджета

5. При утере карты достаточно позвонить в банк, чтобы заблокировать операции по ней

6. На внесённые в банк деньги можно получать проценты

7. Престижность и свидетельство о умении использовать современные технические средства

Минусы кредитной карты:

1. За неё приходится платить
2. Карты принимают не во всех организациях торговли и сферы обслуживания
3. Возможность мошейничества

Плюсы для магазина:

1. Привлечение значительных клиентов (повышение удобства позволяет увеличить товарооборот)
2. Не нужно заботиться о конвертировании денег и инкассации наличных
3. Проще решать проблемы безопасности
4. Человек с картой в руках больше склонен покупать товар, чем человек с наличными
5. Повышается престиж и рейтинг магазина

Минусы для магазина:

1. Затраты на покупку или аренду соответствующего оборудования и на поддержание его в рабочем состоянии
2. Определённая сложность процесса авторизации карт и отношения с процессинговым центром обслуживающим карты данного эмитента

Выгоды банка:

1. Карты позволяют увеличить объём привлечённых ресурсов за счёт сумм, которые владельцы карт должны положить на свои специальные счета в банк страховых депозитов, который используется банком для обеспечения большей надёжности карточных операций
2. За все операции с картами клиент платит банку выполняющему выдачу карты
3. Наличие карточного бизнеса в банке свидетельствует о его принадлежности к современным банкам

Недостаток для банков:

Затраты особенно в начале работы, которые окупаются не сразу (исчисляются годами)

Пластиковая кредитная карта позволяет её владельцу при покупке товаров и услуг отсрочить её оплату в рамках индивидуального лимита кредитования по счёту.